不能调整 你账上都是支付了 汇算清缴调增

老师,请问做账务调整,把以前年度的个人所得税滞纳金由应交税款调整为支出这样的做法正确吗?我想请问一下小规模纳税人该怎么查看是按月申报还是按季度申报
老师,我想问一个企业所得税的问题。账上的本年利润不等于应纳税所得额,税务系统里有以前年度的亏损以及加计扣除和调增的金额,今年我们有盈利了,需要缴纳所得税了,这个所得税的计提我怎么计算?
老师,您好!请问一下第一季度是计提了5200的企业所得税,也已经交了,但是到第四季度时候没有本年利润没有盈利那么多了,是不是不用调整已经计提的企业所得税,等年度汇算清缴的时候,再用以前年度损益调整来调呢?
老师你好,我们是小规模纳税人,去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销,导致在第一季度的凭证中涉及到“借:以前年度损益调整 贷:银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的,所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢?“载帐金额”是填写今年调整后的数额么?同样的情况还有主营业务成本,维修费,都该怎么填写表格呢?谢谢老师
老师,您好,第二季度做账后账上盈利了,按照利润要缴纳13130企业所得,账上也计提了这个金额,但是报季度企业所得税可以弥补之前亏损,最后交10911元,请问要调账吗?怎么调整整,分录怎么写,谢谢
老师 我想了解一下那个知识产权做注册资本这个有风险吗
老师好,建筑公司什么情况下收到3%的进项票后不能勾选抵扣进项税?
电子税务局怎么红冲发票
老师好,我公司收到3%的机械进项票可以勾选抵扣进项税么?
老师,营业执照地址变更了,注册地也需要变更,在哪里变更?生产经营地址我就变更好了,就是注册地不懂哪里变更
老师好,建筑公司收到3%的进项票可以抵扣进项税么?
北京房山区按季度申报增值税的小规模,1月,海淀区项目开票7万,需要在海淀区预缴所得税?我们是北京市,市内,区和区之间的,为什么还要预缴所得税
老师,在2025年12月里,固定资产折旧凭证多折旧了,现在2006年1月折旧记账,怎么操作处理?
我们是北京市,市内之间的的,还需要再海淀区交所得税?
老师,我们的产品出了问题,客户要赔偿,我们能从公户转给他们个人赔偿金么
请问老师,那要是填报2022年度企业所得税金额,是只有四个季度的还是四个季度+汇算清缴的
你好四个季度的合计的