老师22年银行手续费1000元已经按照回单做账了，23年银行又开具了1000元的增值税专用发票，那这个1000元不但重复了里面还有税金，这个怎么做账呀，感觉做不平了
你好，那你只需要调整差额的就可以的， 借应交税费应交增值税进项贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润， 你只需要做发票上面的税额，如果需要抵扣增值税汇算清缴的时候需要调增这个金额
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你好老师，去年10月我公司一笔凭证为借:管理费1000元 应交税费60 贷银行存款1060 今年2月对方红冲了这笔专票改成普票金额为1060，发票已重开，我现在做账怎么处理，不用以前年度损益科目调整
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老师您好！我想问一下:公司从银行借款，从去年的10月份开始分期还款，我账面上从去年10月份开始按照每月归还的利息金额计入财务费用，3个月总计利息金额2万元，并且都已结转。但是银行今年这个月才把利息发票开过来。发票金额2万元，比如利息费19000元，税额1000元。开的专票。这样的话我去年的财务费用就多记了。现在我要怎么处理呢？
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老师，我去年有200元的手续费，当时问银行是说不给开发票，我就直接入了200元的财务费用，但是2022年我来手续费发票的时候，这个票又开出来了，是专票，其中有188.68是财务费用，11.32是进项税额，这个账务我需要怎么做处理？
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请问老师，去年的财务费用手续费汇算清缴时已经调增了按照清缴时的规定缴税了，今年六月份票这手续费发票银行又给开来了，我怎么入账啊，这手续费汇算清缴时只是在表格里做相应填写，未在账上做处理，按照去年来说这已经处理完毕了吧，请老师给个详细的分录说明一下，
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老师22年银行手续费1000元已经按照回单做账了，23年银行又开具了1000元的增值税专用发票，那这个1000元不但重复了里面还有税金，这个怎么做账呀，感觉做不平了
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这个分录的金额，这个分录它的意思就是之前加税合计做账了，你多做了费用，现在减少费用。
还要汇算清缴调整，感觉好麻烦，能不能这张发票不去勾选抵扣不做账的啦
可以的，可以这么做的。
老师那不勾选抵扣的话这张发票一直在发票勾选系统怎么办，会形成滞留发票的呀
你好，选择不抵扣，勾选之后没有这个发票了，你可以试一下。
老师是不是到时候点这个发票不抵扣勾选，然后发票池里会没有这张发票了吗
对的，是的，在未勾选里面没有这个发票了，不显示这个发票了。
那我这样操作的话就是发票池里没有这张发票了，然后这个实际拿到的发票就直接不去做账了吗。这样账也不要调，汇算清缴也不要调了吗
是的，是这么做的，是这么理解的。
我来试试看，谢谢老师
不用客气，工作愉快。