你好,企业所得税只有汇算清缴的时候才能退税,如果你多交了的话,应补税款是一个零。
老师,6月份计提了第二季度企业所得税14593,在电子税务局企业所得税申报时,第9项,弥补以前年度亏损709943,14项减本年已缴纳所得税额6923.55,24项实际应补(退)所得额为0。是不是7月份要冲回计提所得税?
老师,我第二季度申报企业所得税的时候,弥补以前年度亏损后,应纳所得税本年所得税额是206191.9。提示符合小微企业减免,减免额185572.71,实际缴纳2061919.19。那我计提应该按哪个金额计提呢?
老师好,所得税是季报,这个月利润表的净利润本期金额和本年累计都为正数,表示要交所得税了,对吗?这个月需要计提所得税吗?谢谢!
你好,老师,所得税四季度的申报表,应纳税额减去,符合小微企业的扣除额,小于一季度预缴的金额,在申报表的16行 本期应补(退)所得税额那一行显示应退金额吗? 我填报完在这一行什么也没显示,对吗? 请老师帮忙
你好老师,以前月份都是交所得税,这个季度计提所得税是负数而且金额很大,这季度在报税时全年应交所得税远低于本年实际缴纳的所得税,但在报税时没有提示退税,显示本期应补退所得税额为零,正常吗?
公司要注销,名下有辆车,已经折旧完,过户时需要账务处理吗
公司要注销,请问账上的固定资产和累计折旧这两个账户如何处理呢?
4、某生产厂(增值税一般纳税人)外购原材料,现有三个供应商甲、乙、丙。甲为增值税一般纳税人,可以开具税率为13%的增值税专用发票,该批材料含税报价10900元;乙为小规模纳税人,可以开具由其主管税务局代开的征收率为3%的增值税专用发票,材料含税报价为10000元;丙为小规模纳税人,不能开具专用发票,材料报价含税报价为9100元。企业当月不含税销售额为20000元,发生的相关费用为3000元。已知城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%,不考虑地方教育费附加。请为该生产厂材料采购做出税收筹划建议。
公司用公账上的资金去买银行的理财产品(七天短期保本产品),怎么做账
老师,我们上个月开给客户一份发票,他没有勾选确认,我这边已经申报好,现在客户要求把那份发票的品名更改,我是不是只要开具一分红字再开正确的就可以
在建工程转固定资产的分录怎么写
甲方以房抵工程款,房产未过户,我司直接将房产低价转让给第三方,如何账务处理
你好老师,股东打给公司的,备注:实缴款的钱,能不能记入实收资本。
老师 我想问下公司是一般纳税人开普通发票是不是也要交13个点的增值税
股东打款备注投资款是否一定要计入实收资本?