这个是属于正常做收入的

老师您好:21年12月分公司开票30万,但是是属于预收,我在12月做账时没确认收入,因为1月以后才可以发货,那税法上开票了就要确认收入并申报增值税 和报表的收入有差异怎么办呢
企业22年9月预收商铺租金10万元,租期为23年1-12月,分别在23年6月和12月开出半年租金发票。 9月收款,计算增值税,租金收入按租期分摊。 请问,整个会计过程先后要怎么做会计分录?
老师,请问12月有笔3000元的租金收入,跨年1月才开票,那12月应该会计分录怎么做?需要确认收入申报纳税计提增值税吗
老师,收租金120000元,租赁期间2024.09.01-2025.08.31.,2024年9月开票120000元给租户。 1,2024.9月增值税申报表收入120000/1.09元, 2.账上确认当月收入120000/1.09/12 3.本年账上收入与增值税申报收入不一样, 问题:上述3个点逻辑是否正确,如果正确分录怎么写?第3点是否要向税局提交说明或者其他影响的事项?
请问老师小规模纳税人开票免税的金额确认营业外收入 10-12月三个月做账 应该在几月份做营业外收入的会计分录呢谢谢老师
你好老师小规模纳税人年终会算清缴25年的工资多计提了一个月的 工会经费多计提了一个季度 核算清缴工资核算这栏怎么填实际发放工资是 60920元多计提了74820元账面 工会经费实际缴纳1380.4多计提了1728.4元账面上怎么填写核算清缴怎么操作
23年的工资表有银行流水做到24年去了怎么办
外贸出口企业,在单一窗口导出xml的报关单明细导入到离线系统解压导出excel,但是导出的报关单明细excel里面没有抵运国、境外收货人信息,这是为什么?我们是委托报关的
卖车发票开得多 上完牌了 发票不能改了 钱也给了 后续用银行存款将多这边钱返给客户了 怎么做账 将进项税额转出 冲成本 分录应该怎么做
老师,房产税~从租计征逾期申报怎么补申报
老师,集团公司,母公司,子公司,分公司,都是啥意思?不懂?
老师请问一下房东要我们自己去代开房租发票,我们能在网上开吗?在哪里开,以谁的身份开
有借贷都是应收账款的情况吗 冲减应收货款怎么做账?
@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,啥叫企业集团,一个大家庭,说的是个啥意思?
就是公司要收款叫会计做合同,这种怎么做?刚刚接手的
12月收入我是这样做的:借:银存2825 贷:主营业务收入 2690.46 应交税金-增值税 134.54 然后还计提了附加税。也进行无票收入申报纳税。这样对吗?那1月份我开票的账务怎么做?需要做吗?还是就开票了就好,纳税申报到时候写负数。
对的,你开票了直接开了就好,申报负数
那开的票怎么处理,直接作为单张原始凭证装订?还是可以附在12月份对应的账上。怎么有的说需要做红字冲减上月的分录再做一笔新的,这样不是重复吗?一摸一样的分录?
您好,直接作为单张凭证就可以的了