给其他单位付工资 社保 公积金 如何挂往来账 分录怎么做

1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资    贷：银行存款        其他应付款-社保（个人部分）        其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢

老师，如果公积金是当月扣的，社保次月扣的我应该怎么做分录呀， 公积金是 借：管理费用--公积金（单位）1687 其他应收款--公积金（个人）1687 贷：银行存款 3374 计提工资、社保 借：管理费用--社保（单位）2000 管理费用--员工工资 5000 贷：应付职工薪酬--员工工资 5000 应付职工薪酬--社保（单位）2000 发放工资、缴纳社保时： 借：应付职工薪酬--员工工资 5000 其他应付款--社保（个人）1000 其他应收款--公积金（个人）1687 贷：银行存款 7687 是这样吗？

给其他单位付工资 社保 公积金 如何挂往来账 分录怎么做

总公司人员派遣到子公司工作，由总公司代缴社保（个人部分自行承担）、公积金、发放工资，再由子公司与总公司挂往来-其他应付款，这其他应付款挂的金额是应发工资+单位社保+单位公积金，还是实发工资+单位社保+单位公积金？还是其他情况？

一、若是当月计提工资、社保、公积金，下月发上月工资，缴纳上月社保、公积金，先计提工资、社保时、公积金，①计提时：借管理费用-职工薪酬（按应发数）借管理费用-社保费（单位部分）/公积金（单位部分） 贷应付职工薪酬-工资 贷应付职工薪酬-社保费（单位部分）/公积金（单位部分）②发放工资时：借应付职工薪酬-工资 （是应发数）贷其他应付款-社保+公积金个人部分 贷银行存款（实发数）③缴纳社保费公积金时：借应付职工薪酬-社保费（单位部份）/公积金（单位部分）借其他应付款-社保个人部分/公积金个人部分 贷银行存款（实交社保），这种对吗？二、若是当月计提当月工资、社保公积金，当月缴纳社保公积金，下月发上月工资，这种情况如何记账？