老师，新年好！老师，公司每个月代垫的个人社保款 借：其他应收款—代垫个人社保费，要怎样冲回呢？谢谢！
你好，从工资扣除的时候，就可以冲回了 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应收款—代垫个人社保费
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员工社保/还有老板亲戚挂靠的社保全额公司承担支付，要怎么做分录呢？ 借：管理费用——社保 贷：应付职工薪酬——社保 借：应付职工薪酬——社保 贷：其他应收——代垫个人社保 银行存款 借：营业外支出 贷：其他应收——个人社保 这样可以吗？
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老师，涉及去年个人代垫社保多入账200,去年的账务处理是借-管理费400,借-其他应收款-代垫社保400,贷-银存800.那今年调账可以直接冲减代垫社保吗？需不需要通过以前年度损益调整？谢谢
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老师好！老师，备用金分录是： 借：库存现金 贷：其他应收款 代缴社保分录： 借：应付职工薪酬—社保（个人部分） 贷：其他应收款—代扣社保 以上两个分录正确吗？谢谢老师！
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老师好！老师，为什么其他应收款是负数？其他应收款是代垫个人社保款，还有每个月备用金款。
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老师，新年好！老师，公司每个月代垫的个人社保款 借：其他应收款—代垫个人社保费，要怎样冲回呢？谢谢！
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2020年1月2日，甲公司以发行1200万股普通股（每股面值1元）为对价，取得同一母公司控制的乙公司60％股权，当日乙公司净资产账面价值为8200万元，其中：实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元，乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元；提取盈余公积200万元，宣告发放现金股利300万元，考虑留存收益的恢复。要求：编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
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电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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企业向个人销售闲置二手车，二手车交易市场已经开完发票了，企业还需要开发票吗
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年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
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付现所得税在哪里看得到
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旅游公司内账，公司主营业务是旅游线路报名收入，公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产，给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗？还是计入销售费用低值易耗品
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旅游公司内账，我们公司有一个小超市卖一些特产，然后购入的塑料袋给客户装东西，计入什么科目？
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1月业务收入财务会计440357.30元，预算会计174584.57元，在2.0系统记账，提示差额174584.57元。数录得正确，这怎么操作
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谢谢老师！我没有计提社保，我的账务处理有点乱，现在的分录： 计提工资时 借：管理费用—工资17100 贷：应付职工薪酬—工资17100 发放工资时 借：应付职工薪酬—工资17100贷：库存现金17100 缴纳社保时 借：管理费用—社保（单位部分 ）340.32管理费用—失业保险21.28 管理费用—工伤保险13.95 其他应収款—代垫个人社保170.16 贷：银行存款—建行545.71 老师，以上分录对吗？谢谢！
你好，是的，是这样处理的
老师，代垫员工的社保（个人部分）在缴纳社保时，借： 其他应收款170.16没有从货方转回，行吗？
你好，代垫的时候，计入其他应收款的借方 扣回来的时候，计入其他应收款的贷方就是 了
老师，怎样扣呢？是发放工资时候吗？分录 借：应付职工薪酬—工资17100 贷：库存现金16929.84 其他应收款—代垫个人社保费170.16对吗？谢谢！
你好，从工资扣除的时候，就可以冲回了 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应收款—代垫个人社保费