如果工资没有计提的情况下，请问发工资的时候如何做账？和银行扣社保及扣税费如何做账？（当月放上个月的工资，请写下具体分录，谢谢老师）

你好1；没有计提的话；先做法的工资分录。然后再去做计提分录：借应付职工薪酬-工资贷应交税费-应交个人所得税；其他应收款-个人社保；银行存款

2023-02-08

2月下旬统计1月考勤后发工资，但社保扣的却是2月的，请问2月份做工资表表头应该写几月？答：工资表表头 1月因为发一月工资

2023-04-08

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

2023-06-01

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-07-05

计提工资时：借：管理费用 / 销售费用 / 制造费用等（根据员工所属部门确定成本费用科目）贷：应付职工薪酬 —— 工资（应发工资总额，包含提前扣除的下个月社保个人部分）应付职工薪酬 —— 社保费（单位承担部分）发放工资时：借：应付职工薪酬 —— 工资（应发工资总额，包含提前扣除的下个月社保个人部分）贷：其他应付款 —— 社保费（个人承担部分，此处为 10 月份社保个人部分）银行存款 / 库存现金（实际发放到员工手中的金额，为应发工资总额减去单位和个人承担的社保费总额）

2024-10-17

快账用户8710 追问 2023-02-08 17:32

老师，你写的不清楚

快账用户8710 追问 2023-02-08 17:36

没计提工资及税费的情况下做账： 1.借：管理费用 -社保（单位）销售费用 -社保（单位）其他应收款-社保（个人）贷：应付职工薪酬 2.借：应付职工薪酬贷：银行存款（扣个人税款时） 3.借：应交税费-个人所得税贷：银行存款 4.收到社保个人时借：银行存款贷：其它应收款（社保个人）

齐红老师解答 2023-02-08 17:40

你写的不对哈；我还是全套给你写；你看看 1、计提工资：借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分）借：管理费用或者销售费用贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时：借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4、上交杜保：借：应付职工薪酬——社保其他应收款-个人社保贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税：借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款