如果工资没有计提的情况下，请问发工资的时候如何做账？和银行扣社保及扣税费如何做账？（当月放上个月的工资，请写下具体分录，谢谢老师）
你好1； 没有计提的话； 先 做法的工资分录 。然后再去做 计提分录 ： 借应付职工薪酬-工资贷 应交税费-应交个人所得税 ； 其他应收款-个人社保 ；银行存款
-
Q
老师你好，请问你一个问题： 例如：4月工资是18000元，但是本月工资下月15日才会发放 但是4月的社保扣款（含单位个人部分）共计500元，当月社保当月扣款 请问4月的社保及工资如何做账，到了下一个月发放4月的工资时如何做账？
-
Q
老师你好！劳务公司，派遣工人工资我们有时当月计提，下月发放；有时当月的工资当月就发了，当月的工资当月发，要计提吗？两种情况的分录分别如何处理，请具体到分录，谢谢！
-
Q
老师你好，请问这个月计提工资，应发工资数是10000元，实发工资是9970元，代扣代缴个人所得税是30元，请问如何做分录吗？就是本月计提分录，下月发工资和银行扣款时的分录是什么谢谢
-
Q
老师，请问下我们当月工资表有扣员工个税，第二个月申报个税的时候，有少扣200员的员工个税，那这种情况应当如何做分录呢？
-
Q
您好老师！9月计提工资是5150元，10月发放工资是银行发4818.84元，个人社保扣了331.16元（由于社保那边问题社保费未还扣款，但我已在员工工资做了代扣代缴331.16元）请问现在该如何写分录？谢谢
热门问答 更多>
-
今年9月份，说全国都要购买社保这个政策是吧？但是我总感觉不大现实，公司里有些老员工50多周岁了，他们前面就不怎么买，也不知道他们能在这公司干多久？到底要不要买，应该做怎么样的决策和防备好呢？左右都是难！诶！这个政策简直了！太片面了描述的！
-
这里为啥是合同负债呢。
-
报考了25年的中级，但我感觉我考不过，因为我没有做到题，我只听了几遍课，没做题。深思熟虑后我不想去考，我想备考26年的注会，然后26年再去参加中级考试。但我想从9月份开始备考注会的4门：会计，税法，经济法，财务成本管理。这样备考可以吗？到明年的8月份去考试，这次我要先预习，然后听课，再做题。争取在考试前过3遍。9.11.1.3（会计和财管）10.12.2.4月份（税法和经济法）。这次我扎扎实实的来，成绩不会陪着演戏，不能假学习，不要拿孩子当借口。可以不，一年冲这4门
-
注会会很难考吗，一年备考3科通过率大不
-
这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。第三张是方宁老师的教案
-
同样都是现金捐赠，为何一个确认捐赠收入，一个不能确认捐赠收入？
-
麻烦老师看一下，第三题的第三小问，我算出来始终等于5，答案给的20，麻烦老师解答一下！
-
老师！怎么判断哪个方案适合谁？
-
你好老师，这个应交税费应交增值税进项税额，和应交税费应交增值税销项税额，进项税额转出余额，怎么对冲掉呢
-
老板嫌未分配利润太多，怎么做能在不少交企业所得税的情况下减少未分配利润
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，你写的不清楚
没计提工资及税费的情况下做账： 1.借：管理费用 -社保（单位） 销售费用 -社保（单位） 其他应收款-社保（个人） 贷：应付职工薪酬 2.借：应付职工薪酬 贷：银行存款 （扣个人税款时） 3.借：应交税费-个人所得税 贷：银行存款 4.收到社保个人时 借：银行存款 贷：其它应收款（社保个人）
你写的不对哈 ； 我还是全套给你写； 你看看 1、计提工资： 借：管理/销售费用等 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分） 借：管理费用或者销售费用 贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4、上交杜保： 借：应付职工薪酬——社保 其他应收款-个人社保 贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款