老师，请问，销项10000，进项6000，本来要交4000的增值税，但是有进项的10%可以抵减600元，那么应交的税金就是3400，这个600元我还需要做处理么，需要做到营业外收入里么，本身就是优惠，我做到营业外收入里再去交所得税么

这个月进项开进来，抵扣够了，那不认证抵扣，但做账还是做进去 ，那做账的话分录借原材料，然后应交税费，应交增值税进项税额 其他需要做吗？就是他那个抵扣之后，怎么处理?我之前都是只有两个科目，一个进项和一个销项，增值税费用交掉的话就做掉应交税费已交增值税里面 的，就是想想乡下的那记载销项税额，进项的话，就做到进项税额里面。然后抵扣的话，到时候就一反正抵扣掉。那进跟销就抵掉了剩下在要交的，就是在下个月交调座椅交增值税科目里，然后如果是呃，期末留抵的话，他应交税费–应交增值税科目的话就会是负数，就是应交税费里面的 ，这样可以吗

老师，请问，销项10000，进项6000，本来要交4000的增值税，但是有进项的10%可以抵减600元，那么应交的税金就是3400，这个600元我还需要做处理么，需要做到营业外收入里么，本身就是优惠，我做到营业外收入里再去交所得税么

我问一下，这个我公司小规模把固定资产卖了，在增值税申报那里计入收入金额了，可是我做账是计入固定资产清理，不是计入营业收入的。那我企业所得税季度申报的时候这个开票的收入需要填进去营业收入吗？如果填进去交这个所得税就不合理了。应该怎么处理呢？

老师。我打字困难，一定认真读完再回复，我家有两名退武军人可以抵税18000，增值税跟附加税是10000元，第一个问题分录借应交税费应交增值税10000贷营业外收入10000？第二问题这个节省的10000增值税进入营业外收入要交企业所得税也就是10000乘以0.05交500的企业所得税，所以节省了9500元？第三个问题，我家企业所得税年底了一共需要交13500之前军人的费用还剩8000可不可以直接抵所得税，也就交13500－8000=5500交5500的企业所得税

老师，公司有增值税的加计抵减5%，这个月有20万，我做帐是借：应交税金-应交增值税-进项税额加计抵减额20万 贷：营业外收入 20万 公司有外销，免抵退税，所以加计抵减的增值税进项要转出5万，可以再做帐 借：主营业务成本 5万 贷：进项税额转出5万 这样做帐，分录对不