月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-加计抵减-上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
老师你好 我本月结转销项进项是发现进项大于销项 我做了进销项的结转 然后余额为负数 要下个月留抵 然后我留抵分录怎么做 下个月不需要缴纳本月增值税 但是下个月底要结转当月增值税 下个月底的结转分录那个留抵税金需要如何做
老师您好,我咨询增值税的问题。 本月(12月)发生销项税额9万,进项税额2万,所以本月销项大于进项,但是截至11月底,留抵的进项税额还有14万多。 请问老师: 1、本月账务处理怎么做?需要写转出未交增值税、未交增值税等分录吗?还是说什么都不写? 2、本月是否需要缴纳增值税及附加税?如果需要缴纳,那留抵的那些税额怎么办?如果不需要缴纳,请问是用目前有的留抵税额进项抵扣吗? 谢谢老师,希望您不吝赐教,麻烦您了
老师,有个问题咨询一下,本月有销项,没有进项,但是有以前留底的进项,最终计算下来需要缴纳增值税,那么本月增值税结转分录如何写?
老师,咨询个问题,上个月有进项税留抵,不需要缴纳增值税也就没有结转,本月有销项,有进项,本月进项加上之前留抵的进项还需要缴纳增值税,那么我本月结转增值税的时候,本月进项和之前留抵的进项加一起结转么?还是说之前留抵的进项单独结转?
老师,本月增值税有销项也有进项,但是最终抵扣完还有留底,账上怎么体现?分录该怎么做?等于是这个月不缴纳增值税的
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9.5号做的新员工社保转入,9.6号员工离职,能把他的社保转入撤销掉吗?不交
老师,一临时劳务工给我们做业,知道做业总额,但现在还不能够付款,现在他先预支部分款,请问可以给吗?需要什么附件?写什么单?借支单吗
您好,建筑业差额征税,在哪些情况下适用?
老师您好,我公司是提供技术服务的,合同总价10万是优惠后的总价格,但报价清单总价11万,优惠了1万,合同约定开票付款分4次,那我开票时是不是要体现优惠前的原价11/4=2.75开然并反应每期折扣-0.25实际发票总价2.5这样对吗? 还是直接按实际价格10/4=2.5开票不反应优惠价格
路上,税务师的财务与会计,在学习债务重组的时候,长期股权投资,在什么时候属于金融资产,什么时候不属于
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工程款30万,其中14万公户转公户,当时用着着急剩余16万也没通过公户,分三次以个人微信转给了对方个人微信,这种情况怎么过账,发票都没开呢
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老师,也就是说以前留底的进项税参与计算就行,不需要在分录中体现是吧!
是的,就是那个意思
好的,懂了,感谢老师!
不客气,祝你工作顺利,方便的话给个5星好评。礼貌用语,切勿回复!