增值税留抵税款抵欠税了，增值税报表怎么填写才对呀？

同学你好这个需要你们去申请留抵抵欠的；然后报表里面你未交增值税贷方和你进项税借方结转到未交增值税借方去的科目借贷方自动抵减后的金额来写应交税费栏次的《增值税纳税申报表》(主表)相关栏次的填报口径作如下调整:(一)第13项“上期留抵税额”栏数据,为纳税人前一申报期的“当期在20栏“期末留抵税额”减去抵减欠税额后的余额数,该数据应与“应交税金——应交增值税”明细科目借方月初余额一致。

2023-03-01

你好，附表2，进项转出留底抵欠里面填写

2024-07-10

借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-增值税-进项转出填附表2第21行

2024-01-13

你好，二月份儿你有留底吗？在主表里面有留底这个项目吗？如果没有的话，应该三月份申报。

2023-03-16

纳税人以期末留抵税额抵减欠税的，应填写《增值税纳税申报表附列资料（二）》第21栏“上期留抵税额抵减欠税”和《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》第31栏“本期缴纳欠缴税”。《增值税纳税申报表附列资料（二）》第21栏“上期留抵税额抵减欠税”填写本期经税务机关同意，使用上期留抵税额抵减欠税的数额。包括实际抵减的税额和滞纳金。《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》第31栏“本期缴纳欠缴税额”填写“纳税人本期实际缴纳的增值税欠税额和留抵税额抵减的增值税欠税额，不包括缴纳入库的查补增值税额，也不包括实际抵减的滞纳金的金额。

2023-01-06