老师你好，我现在公司注销，是因为我之前不小心把那个增值税写成营业税金，我的增值税已经全部交完了，所以它这里显示增值税附加税要我填写1月1~3月1号的增值税吗？然后我这里还有一个留底1847.76的，然后这个我不退税了，那这表该怎么填呢？他那应付的话意思是说叫我把那些报表的应付应收全部放在其他支出其他收入吗？

税务注销的时候，账上的应收应付，其他应收，其他应付，就是债权债务都要清空，不然注销的。

留底1847.76增值税，您不退了，还得看税务是否会允许您不退。我有个公司不想退税，税务非要我填表退税。

那老师你好，那我现在要填那个资产表，1月1到2023年的3月31号年初余额吗？

您现在要注销，是要填1-3月报表。相当于给1-3月做一个汇算

企业注销是需要对账面上的债权债务进行处理，相应的债权应该收回，如果无法收回转入到营业外支出债务应付的咱们直接付款，如果不需要付款，应转到营业外收入处理，最后做企业所得税汇算清缴。

是这样子的，他现在叫我申报这个1月1~3月31号的这个月报的数据，但是我也填2023年1月1的12月31号的数据，那我就把这两个数据填的都是一样对吗？我按照我这个金蝶的数据去写

报表上可以有货币资金，实收资本资本和未分配利润。 您是对的。

固定资产、存货，往来全部清空了。 但是您的未分配利润 是正数，可能要交一点点税。

那我3月1号和今年的1月1~12月31号的数字，我都是这样子照抄过去了，但是我的增值税有一个1845.76的话，我可不可以写那个进项税额转出，啊，这个税我就不退了，在二表这里的话进项税额转出额，我可不可以这样子写？

我前年是-13367.亏损的，今年也是亏损的一23562.19，那我今年盈利的话，我要交多少钱的税？,

37115-13367-23562.19=185元 您是小型微利吧，185*0.05=9.25元

是的老师我是小微企业，那我这个增值税的话我不退税了，我可不可以填那个表格这样子填写呀，我应交税费，这里也没有数字的增值税全部交完了，就剩下这留底了，我不退了，我就这样子填写，可以吗？

一般纳税人企业办理注销时，期末存货对应的进项税已经抵扣的，进项税额不需要转出，如果还有未抵扣的进项税，税务机关也不予退税。根据《财政部国家税务总局关于增值税若干政策的通知》

您看这条规定，税务注销的时候不退税，那么进项转出。您可以填进项转出试一下。

老师你好，我现在填2023年的，1月12023年12月31号的话，他这个资产表的是照抄，但是他这个年报的话我写的上一年的累计金额就是我2022年的12.31号的本年累计金额126707.08这里的数据照抄下去对吗？

您现在填的是2022.1-2022.12的数据 ，本年累计就是您2022.1-2022.12的累计数据

您就是照着您的2022年您报抄一遍

哦，我写错了，我现在填写的2023年的1月1~2023年12月31号的数字我就填写我的本年累计数就是写我的2022年的，1月1~2022年的，12月31号的累计数的资产表的，数据照抄我这里上一年的累计金额，那我2023年1月1~2023年12月31号的，本年累计数呢，我就写我现在做的这个表格数据他和2023年1月1~3月31号的数字是一样的

你问的最后这个图片吗？ 本月就是2023.3月，本期就是2023.1-3月，上期2022.1-2022.12

相当于您公司要注销，提前到3月份做了一次汇算清缴

是的，老师你好，那我3月份的增值税全部交完了，那我那个空白的表格重新就像我写的那个进项转出其他都没有余额，全部是零，是可以这样子填写的吧？这个表这个月申报2月28号申报的

你好，是要转出的，因为刚刚查了一下规定，不退税。

您转出后，报表就没有往来了。

那我就这样子填写对吗？这个是主表，一个是附表二对吗？我就这样子填写了

您为什么期末是负数32行。

就是您的-2554.2那个数字？

老师你好，是这样子的，之前有缓缴没有交税，造成了后面有一个负数，但是实际的金额我已经全部交完了税费，只剩下一个留底1845.76，其他税费都交完了，那我这个月的话我要改一下那些我交的所有增值税的数字吗？

是的，怎能是负的呢，要么是零哦。