财务报表上面的实际利润是-26065.77元，因业务招待费调增了240后利润是-25825.77，那我申报工商年报时是根据财务报表-26065.77，还是-25825.77申报呢？ 那2022年的账务处理需要编制一笔分录？
你好，工商年报按照你账上没调整过的数字申报
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所得税年报: 小规模纳税人，2020年利润总额为-19698.91亏损， 2021年净利润16228.1，所得税年报调增业务招待费500元，纳税调整后所得为16728.1，弥补2020年亏损后为2970.81，这是所得税年报表数据。 账上未分配利润是3470.81。 请问老师，对于这两处的500元差异，我都需要调整哪里?财务报表、财务账?
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老师， 1、我们第二季度财务报表利润总额是52W多，所得税费用是7.8W左右， 2、企业所得税报表申报的时候，我根据财报数据填写利总后，因为前期有亏损，利总弥补坤孙了，报表上的应交税费为0； 我想咨询的是： 本季度因为实际并不需要缴纳所得税，那财务账上是否需要按财务报表数据计提一笔放在账上
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财务报表上面的实际利润是-26065.77元，因业务招待费调增了240后利润是-25825.77，那我申报工商年报时是根据财务报表-26065.77，还是-25825.77申报呢？ 那2022年的账务处理需要编制一笔分录？
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2022年度财务报表是根据2022年度12月的数据填写的 对不对? 那2022年企业所得税汇算清缴的话，该调整业务招待费用，福利费，工会那些，调增了就调增了，最后利润总额也会变的 ,后补交企业所得税，或者退税，根据你调的来.？对不对。 以上我两步骤操作，对不对？
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汇算清缴和财务报表年报。老师，汇算清缴还没申报，本月做调整分录，调整去年12月计提工资分录 借 利润分配—未分配利润100 借管理费用—工资-100。假设去年账上的管理费用合计2000。第一，第四季度的财务报表里已按照2000申报。既然做了跨年费用的调整，那么去年财务报表年报是不是按照2100申报，还是按照2000申报？第二汇算清缴的账载金额是来自去年财务软件里的累计数，还是来自去年财务报表年报？公司是小企业会计准则
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那我财务软件上面需要重新调整以下利润？
你这个纳税调整的账上是不需要做的。
那没有收入，有业务招待费需要调增？
对，招待费需要调整，但是你账上不需要做账。
没有收入，需要填写A105000纳税调整项目明细表里的业务招待费支出?
对，该填写还是得填写的
那财务报表的利润总额是-26065.77，因无收入，纳税调增业务招待费600后，汇算清缴的利润是-25465.77。 那财务软件2022年 需要做利润调增的分录？ 工商年报利润总额的金额是填写-26065.77，还是-25465.77？
账上纳税调整不需要做账的
工商年报里面的利润金额是-26065.77还是....汇算清缴调增后的金额-25465.77
按照调整前的就行的