老师好，购买了用于销售的杯子，收到手撕发票1000元并且付款，目前免增值税的，会计分录应该怎么样做呢？

你好，建筑公司某项目收到购买苗木的免税普票99000元，会计分录金额这样写对不对？ 借:原材料90825.69 应交税费-应交增值税(减免税款)8174.31 贷:应付账款99000 请老师帮我指正下，谢谢了

公司13号购买了水管，三通等用于车间设备的材料，金额8157元，已付款，未开票，但是车间还未开始生产。17号又购买了448元的水管，三通等，已付款，未开票。应该如何做会计分录？材料已经全部使用，这些材料是属于低值易耗品还是什么费用呢？如果当月结束未收到发票应该怎么做分录？次月需要红字冲回吗？下个月收到发票后又该怎么做会计分录？

公司13号购买了水管，三通等用于安装新设备的材料，金额8157元，已付款，未开票，17号又购买了448元的水管，三通等，已付款，未开票。新设备还未开始使用，应该如何做会计分录？材料已经全部使用，这些材料是属于低值易耗品还是什么费用呢？如果当月结束未收到发票应该怎么做分录？次月需要红字冲回吗？下个月收到发票后又该怎么做会计分录？

供应商给我们开13点的票，实际收取5个点，这种要怎么做会计分录？ 比如，购买1000元的饼干，价税合计的票面金额是1130元，账款已付，货未发 借：预付账款 1000 应交税费-应交增值税（进项税额）130 贷：银行存款 1130 如果按票面金额是需要这样做，但是实际上，供应商只收了5个点，也就是说，他会发1076.19元的饼干过来，那我们的会计分录到底要怎么做呢

供应商给我们开13点的票，实际收取5个点，这种要怎么做会计分录？ 比如，购买1000元的饼干，价税合计的票面金额是1130元，账款已付，货未发 借：预付账款 1000 应交税费-应交增值税（进项税额）130 贷：银行存款 1130 当供应商发货了 借 库存商品1076.19 贷 预付账款 1000 76.19 如果按票面金额是需要这样做，但是实际上，供应商只收了5个点，也就是说，他会发1076.19元的饼干过来，那我们的会计分录到底要怎么做呢