您好,这个工资肯定以后是要发的,我觉得不需要另外做账,发放时就是到这些挂着的社保不就冲平了么。
老师我们是按实发工资做工资账务处理的,例如我们本月工资实发数是20万,是已经扣除社保数了,我们计提时候直接是借管理费用~工资,直接人工,贷应付职工薪酬20,实际付工资借应付职工薪酬20,贷银行存款,20,社保费计提是全部的公司和员工个人的,借管理费用~社保费,贷方应付账款-局社会保险事业,因为我们多扣员工社保,现在退回去给员工的社保费,分录借方是什么?贷银行存款
老师我们是按实发工资做工资账务处理的,例如我们本月工资实发数是20万,是已经扣除社保数了,我们计提时候,直接是借管理费用~工资,直接人工,贷应付职工薪酬20,实际付工资借应付职工薪酬20,贷银行存款,20, 社保费计提是全部的公司和员工个人的,借管理费用~社保费,贷方应付账款-局社会保险事业 实际支付社保费是借应付账款~社保局,贷银行存款因为我们多扣员工社保,现在退回去给员工的社保费,分录借方是什么?贷银行存款
老师,如果公积金是当月扣的,社保次月扣的我应该怎么做分录呀, 公积金是 借:管理费用--公积金(单位)1687 其他应收款--公积金(个人)1687 贷:银行存款 3374 计提工资、社保 借:管理费用--社保(单位)2000 管理费用--员工工资 5000 贷:应付职工薪酬--员工工资 5000 应付职工薪酬--社保(单位)2000 发放工资、缴纳社保时: 借:应付职工薪酬--员工工资 5000 其他应付款--社保(个人)1000 其他应收款--公积金(个人)1687 贷:银行存款 7687 是这样吗?
你好,有个问题请教,社保我按正常的做了计提,也做了缴纳。例如分录为:借:管理费用–社保(公司部分)800贷:应付职工薪酬–社保800借:应付职工薪酬–社保800其他应收款–社保(个人部分)400贷:银行存款1200有个员工停薪留职了,做工资表时,社保个人部分和公司部分就全由员工个人承担,这种情况我怎么做发放工资的分录呢?例如计提工资的分录为:借:管理费用–工资3000贷:应付职工薪酬–工资3000那么发放的分录应该怎么做?其他应收款–社保(个人部分)贷方还是400吗?
老师请问,去年工资很多没发,今年才发的,工资怎么记账,社保部分也只是挂着,没消。 社保正常扣,正常计提工资 计提工资:借:管理费用 1000 贷:应付职工薪酬1000 扣社保: 借:管理费用-五险社保*** 100 其他应付款-养老失业医疗 50 贷:银行 150 扣个税公积金:借应交税费20 贷银行20 那假如只发了几个人的工资,还有一部分没发怎么做账?那个个税公积金社保,这个环节怎么回事,怎么做账方便。
老师,刚起步的公司适合会计软件?
老师,由于公司转让,在这家公司离职的时候填了非正常离职,但由于接手公司需要我帮忙一个月做对接事宜,对方也发了一个月工资给我,但他们填了正常离职,现在我想申请失业金申请不了,说我是正常离职的,这个该怎么办?已经失业两个月了
同一公司名称,从A账户转0.01元到B账户,分录怎样做?
老师,您好,请您帮我讲解一下这个会计分录应该怎么做:2024年的一项工程转固后,以欠款金额做了应付账款,未考虑税金。2025年对方开来专用发票,发票金额含税为2024年的应付账款余额。这种凭证应该怎么样做分录
老师,个体工商户报个人经营所得个税的时候用的系统是网上下载吗?还是直接网上报税
老师您好,月末结转未分配利润余额在借方,那么填资产负债表的时候未分配利润是用负数表示吗?比如借方余额是200,在资产负债表填—200,是这样吗。
老师补交当年的税金及附加和增值税,怎么做账呢,是应税的弄成免税的了
老师,公司账户收到国库稳岗返还款,记什么科目
增加股东产生的变更费用,是计入办公费吗
请问一下老师,一般纳税人收到农产品按9%计算抵扣的税款,怎样做分录?比如,收到一张1000元价税合计的自产农产品普票票面税额是9.9元,按9%计算抵扣的税款是89.11元比9.9。 分录如下:借:库存商品 910.89(1000-89.11) 进项税额89.11 贷:银行存款 1000 这样做对吗?
您好,计提工资里我觉得就把个人社保部分分录做了,这是一个朋友公司的数据 您好,借:管理费用-工资 27420 贷:应付职工薪酬-应计工资 27420.4 (员工个人负担社保公积金)借:应付职工薪酬-应计工资 3106.44%2b650%2b38.78 贷:其他应收款-社保 3106.44 其他应收款-公积金 650 其他应收款-个税 38.78 (实发工资)借:应付职工薪酬-应计工资 23577.54 贷:银行存款 23577.54 (代缴社保公积金)借:其他应收款-社保 3106.44 其他应收款-公积金 650 其他应收款-个税 38.78 贷:银行存款 3106.44%2b650%2b38.78
好的谢谢
不需要调年度汇算是吗
您好,其实在现在汇缴时没有发的工资是要把工资计入的成本费用调出来,作为纳税调增的,下年发了再纳税调减,麻烦的,您看要不要调了,很快就发了别调了,好累
好咧 明白了
希望以上回复能帮助你, 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
您好!我临时有事走开1小时,留言我会在回来的第一时间回复您,谢谢您的理解和宽容~