老师如图所示申报增值税是按当期开票金额，也就是贷方发生额，销项42781.62-进项34016.92=8764.7因有退货直接冲了一千多，销项余额就是41126.02一34016.92=7109.1，这个该怎么处理？我多交增值税了？现在销项跟进项要对冲才发现，销项用余额还是本期发生额，如用余额就对不上本期交的税8764.7

没，是系统读入的42781，现就是跟我账上的金额对不上，账上有退货减了一千多，是41126

有退货冲减了销项

您好，那系统没有把红冲的读入啊，您把系统数据改了，系统读错了

不是红冲的

就是收了张退货单，做了一张凭证，冲掉了之前挂的销售收入，导致的

您好，退货了没有开红冲，直接账上做了销项负数， 那这个退货的的销售开过票么

发票没红冲，之前也是未开票

做的未开票收入

您好，那我知道怎么处理了，以前您申报了未开票收入正数，这次您在附表1 未开票收入那里填负数就跟账对上了

不是，账上的

金额怎么处理

您好，那怎么行啊，您以前没有 记销项，现在退货了记销项 负数，不行的

我现要对冲科目，用销项贷方还是余额，有退货冲了销项，是不是开票系统也要冲

您好，账上也别冲销项了，因为以前您没申报过未开票收入，现在想申报未开票收入负销项，税务要找我们麻烦的

我看错了，之前是交了税的，你看看我上传的图就明白了，现退货了冲减了销项

而申报税是按实际开票申报的，退货的只冲减了收入跟税，开票系统没开红字发票

您好，那在附表1未开票收入那里申报个负数就好啦

问题是我上月按实际销售金额贷方42000申报的，没减掉退货的，所以导致我的销项贷方发生额42000而余额41000

您好，这个1000多您在附表1手工申报未开票收入就行了，您试一下，我们经常弄这个的

实际销项税42000，账上因做了笔退货分录冲减了销项税1000变成41000，而上月申报是按42000销申报的，我知道了应该开票系统也要开一张负数发票就对的上了