2023.3月补申报2021.1月无票收入20万，补交增值税及附加税，个人经营所得税，滞纳金，执行小企业准则，资产负债表及利润表怎么调，是调2021的资产负债表吗？分录怎么写？分录写在2021年还是2023年？谢谢！
您好，借应收账款，贷以前年度损益调整20，应交税费应交增值税，借以前年度损益调整，贷应交税费-应交税费，借以前年度损益调整，贷应交税费-应交个人所得税，分录在23年，但是报表调整在21年
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老师，您好！20年补了一笔19年的分录，将以前年度损益调整（金额是24057.32）结转到利润分配-未分配利润后，在申报20年调整这个月的资产负债表时，需要调整利润分配-未分配利润的年初数吗？ 20年做的分录是 1、借:以前年度损益调整 贷:应交税金-应交土地使用税 2、借:应交税金-应交土地使用税 贷:银行存款 3、借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 如果直接在资产负债表中把未分配利润的年初数改了，那和资产的年初数不平了，应该怎么做?谢谢！
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小规模纳税人，第四季度开票超过了45万，因为公司企业一直未做账，我是2021年第一季度开始做账的，2021年1月缴纳了2020年第四季度的增值税，我直接写分录，应交税费_应交增值税，贷:银行存款。资产负债表应交税金那是负数，现在怎么办？怎么调平?
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小规模纳税人，第四季度开票超过了45万，因为公司企业一直未做账，我是2021年第一季度开始做账的，2021年1月缴纳了2020年第四季度的增值税，我直接写分录，应交税费_应交增值税，贷:银行存款。资产负债表应交税金那是负数，现在怎么办？怎么调平?
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老师，你好！小规模纳税人2021年账已结，年度汇算清缴已报。2022年1月缴了2021年4季度的增值税2000元（分录为 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款），由于在2021年做分录时没有做分录 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税这一步，导致现在3月份的资产负债表里应交税费是负数，我应该怎么调整？
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我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则
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小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
报表怎么调整呢，谢谢
21年报表调整那些科目，谢谢
您好，那您没有以前年度损益调整用未分配利润，视同这些分录是21年做账的