老师，我是一般纳税人商贸公司，在2022年做了一笔200万的收入，对应结转了180万成本，在2023年4月，这个货物发生了退货，我公司开了红字200万发票，请问做账怎么做

老师，我就是想在问问别的老师，也是这么处理吗，直接做主营业务收入红字，主营业务成本红字，

那样处理是符合增值税和所得税要求的啊

是不是如果我要用以前年度损益调整了，就对不上本年的收入科目了啊？

是的，就是那个意思的哈

嗯，老师，谢谢，明白了，就是还想确认一下，你说没问题，那就那样做分录了

就是那样做就是了，放心哈

老师，我还想问一个问题，上一个年度发生的不是支出的金额，做成了财务费用支出，而且金额挺大，10万左右，这个在今年交所得税，怎样做账，用以前年度损益调整科目吗？然后转到未分配利润变大，然后在补交所得税

先更正上年的财务报表，然后按更正后的报表汇算

老师你能给我做一个分录吗？

关键是假如不做财务费用该做什么科目？

做其他应付款

借：其他应付款 贷:利润分配-未分配利润

好的，谢谢老师