你好,通常是在开具发票的时候,才做收入处理的
老师我公司6月份一次性预收跨年度的租金收入60万,客户那边没有要求开票,我6月份财务处理时先做了预收账款,然后再做了分期确认收入和计算增值税,公司7月底才购买税控盘然后每个月开当月的租金发票分期确认收入和税费可以这样操作吗?
老师你好,请问一个公司当地项目,没有做进度结算什么的,但是甲方先付了部分工程款后,连合同金额的10分之一都没得,但是还未确认开票时间,这部分预收的工程进度需要预缴税款不,或者按照未开票收入确认收入申报税款,在后期确认开票时在未开票收入哪填入负数呢
老师你好,请问一个公司当地项目(不是异地),没有做进度结算什么的,但是甲方先付了部分工程款后,连合同金额的10分之一都没得,但是还未确认开票时间,这部分预收的工程进度需要预缴税款不,或者按照未开票收入确认收入申报税款,在后期确认开票时在未开票收入哪填入负数呢
请问我是租赁公司,别人租我的有性动产一年。从4月到明年3月。我开了增值税发票。请问一下收入我怎么分期确认。是先做预收账款,然后每个月确认收入冲减预收账款。再每个月折旧计入成本。
请问,这种情况下需要结转成本,是确认收入之后还是发生支出的时候,我记得之前老师说的确认收入了就要结转材料人工成本,但是我有以上两种情况 老师帮忙解答一下 1.当月法人个人支出采购和劳务费,当月做了借应收账款,贷其他应付款,次月才报销, 但是当月确认了收入,是当月结转成本还是次月? 2.当月支出了,次月才确认收入,结转成本是当月还是次月
东莞公司购买厂房,已经交房了,需要交什么税。
老师,我练习报账3月份的,财务报表(季度)填写错了,怎么更改不了呢
24 年成立的公司,22 年的行程,员工在 25年用公司抬头开了发票,税务系统那边有开票信息记录但还没入账,能否用公司账户报销呢?
你好老师,我们公司今年没赚到钱,做完账利润是-141250,这样的话年报应该怎么填呢? 另外在24年12月之前是个体,12月多才转的公司?麻烦老师给指导一下。
购买了 进口油900元 原先生产用 用了一次说不着了 发票到了 入哪里
每个月房租是1700,租了5个月,广东省的商品房,这个需要承担什么税费呢?大概要缴多少税?
24年下半年借了几个配件给别的公司,他们给我们弄坏了,就照价赔偿金额,但是对方公司又叫开租赁发票,今年大概6月份才付钱吧,这种怎么入账呢?
老师,我想问一下,商贸企业2023年的发票当时没入账,现在可以入账吗?怎么做账务处理
请问发票额度调整怎么调
我是中间商,买了上游的货 ,下游说我货不好,我找到上游,请问红字发票 是我开给上游,还是上游开我呢?
老师,那请问如果做预收入和成本确认,那增值税需要申报缴纳吗;如果后期实际开票了,要怎么调整前期确认的预计收入、成本和缴纳的增值税呀
你好 如果做了无票收入,就需要做申报的。 后期开具发票了,把之前做的无票收入红冲,然后按开具的发票做申报
老师,那无票收入缴纳了增值税,后期在开票了,增值税怎么申报,账上怎么处理呀
你好 后期在开票了,增值税申报:无票收入按负数填写,然后按开具的发票做申报 。 账务处理:无票收入分录红冲,按开具发票做收入分录。
那后期开票后,和前期申报的增值税有差异(多过少),这个咋处理,是按差额吗
你好,有差异,也是上面的处理原理啊
没太明白您说的,那是说,无票收入直接申报收入但先不缴纳增值税,等开票后再红冲无票收入,然后按开票确认收入,直接缴纳和申报增值税吗?
你好,无票收入申报的时候,缴纳增值税。 之后开具发票了,那就需要把之前的无票收入红冲,红冲的时候就可以抵减相应的应纳税额啊
好的好的,明白了,谢谢,
祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。