老师你好，我想咨询一下，我公司收到了生育津贴，发给员工的时候有冲减原来已发放的工资，我已经做到了贷方应付职工薪酬，但是这样就导致了我应付职工薪酬贷方有数字，这个要怎么做账呢？谢谢！
你好，公司收到了生育津贴 借：银行存款，贷：其他应付款 发给员工的时候 借：其他应付款，贷：银行存款 之前就不应当给员工发放工资才是的
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老师，问下关于生育津贴记账问题。员工产假期间公司已发放工资，也缴纳了社保和公积金。每月记账时工资和社保和其他员工一起，都计提并发放、缴纳了。每月计提工资：借：管理费-工资，贷：应付职工薪酬。发放工资：借：应付职工薪酬，贷：银行存款。公司收到生育津贴时，借：银行存款，贷：其他应付款-生育津贴。 问：生育津贴要扣除已发过的工资和代缴纳的个人部分社保和公积金返给员工，是否还需要通过应付职工薪酬科目过度？应该怎么记账？
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一个企业他发生了一笔工资退回，这个时候借方是银行存款，贷方是应付职工薪酬，那这个时候因为他的借方不是任何费用类科目，我怎么才能做到应付职工薪酬的贷方和费用类的借方勾稽呢？就比，他后面冲减做的是红字冲减，就导致，现在管理费用的借方比应付职工薪酬的贷方少了退回的工资数。麻烦老师写下完整的分录
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老师你好，我想咨询一下，我公司收到了生育津贴，发给员工的时候有冲减原来已发放的工资，我已经做到了贷方应付职工薪酬，但是这样就导致了我应付职工薪酬贷方有数字，这个要怎么做账呢？谢谢！
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老师你好，我想问一下，就是我9月份申报个税的时候，嗯，报了工资了，但是没有记账，我10月份的时候是这样记的补贴发放上月工资借管理费用，职工工资待应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷库存现金，这样做可以吗？
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老师你好，请教个问题，年底提奖金，2024年1月发，借管理费用 贷应付职工薪酬。年底应付职工薪酬有贷方余额行吗？还是把应付职工薪酬贷方余额转到其他应付款里。 再是12月份的管理费用的工资数和个税系统工资说就不一致了。正常我们是一致的，我公司是当月发放当月的工资。谢谢老师
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老师3季度企业所得税申报，应付职工薪酬一行和二行怎么填写呢？
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老师，请问，我公司是一家小规模的中医馆，做内账，其他团队带人来我医馆购买膏方，总金额是 1000，已收 6000，欠款 4000，我们要返 45% 给那个团队，至于欠款的钱，团队就直接在返佣哪里抵扣了，膏方成本是 500 元，请问做内账，这个要怎么样做分录？
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我公司跟我们老板控制的外地公司有运输业务往来，外地公司给我们本地公司运输垃圾，需要签订垃圾清运协议，我们本地公司月结给外地公司，外地公司给我们本地公司开具发票，需要起草一份合理税务和审计那边能查的合格的运输合同，懂得老师回复我下，把合同内容写到上面发一下，没有的老师不用回复谢谢。
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老师，新开的有限公司，想申报一般纳税人，还没在积局备案，什么时侯申请呢
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老师，因为我是拿到了人事做的工资表来做的工资，上面就是显示有扣以前发放的工资，那这种的应该要怎么做账呢？
你好，有生育津贴的情况下，单位是不需要负担这个工资的。
是的，所以扣回来了，那扣回来这个是直接放应付职工薪酬贷方吗？
你好，这个过程，压根就不需要通过 应付职工薪酬 科目核算啊
老师，那这笔扣回来的工资，我应该怎么做账呢？
你好，冲减原来已发放的工资，你之前发放工资的时候分录是？
当时发放的时候就是放的应付职工薪酬
你好，我需要完整的分录，而不是单一的科目。
借，管理费用，贷应付职工薪酬
你好，那你需要把这个分录红冲
好的，我知道了，谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。