老师你好，我想咨询一下，我公司收到了生育津贴，发给员工的时候有冲减原来已发放的工资，我已经做到了贷方应付职工薪酬，但是这样就导致了我应付职工薪酬贷方有数字，这个要怎么做账呢？谢谢！
你好，公司收到了生育津贴 借：银行存款，贷：其他应付款 发给员工的时候 借：其他应付款，贷：银行存款 之前就不应当给员工发放工资才是的
-
Q
员工休产假，企业按照员工的工资情况，每月在发工资时给员工发工资，虽说是叫发工资，但是这其实是员工的生育津贴。因为等到社保局发了生育津贴给企业，企业会扣除每月已经给员工付过的工资，只把剩余的给他。因为这位员工随工资表做的，所以我以前处理她的时候，会计处理是借生产成本基本生产成本工资贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行。但是我发现这不对，但是我已经做了，我现在要怎么办？怎么处理这个账务
-
Q
一个企业他发生了一笔工资退回，这个时候借方是银行存款，贷方是应付职工薪酬，那这个时候因为他的借方不是任何费用类科目，我怎么才能做到应付职工薪酬的贷方和费用类的借方勾稽呢？就比，他后面冲减做的是红字冲减，就导致，现在管理费用的借方比应付职工薪酬的贷方少了退回的工资数。麻烦老师写下完整的分录
-
Q
老师你好，我想咨询一下，我公司收到了生育津贴，发给员工的时候有冲减原来已发放的工资，我已经做到了贷方应付职工薪酬，但是这样就导致了我应付职工薪酬贷方有数字，这个要怎么做账呢？谢谢！
-
Q
老师你好，我想问一下，就是我9月份申报个税的时候，嗯，报了工资了，但是没有记账，我10月份的时候是这样记的补贴发放上月工资借管理费用，职工工资待应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷库存现金，这样做可以吗？
-
Q
老师你好，请教个问题，年底提奖金，2024年1月发，借管理费用 贷应付职工薪酬。年底应付职工薪酬有贷方余额行吗？还是把应付职工薪酬贷方余额转到其他应付款里。 再是12月份的管理费用的工资数和个税系统工资说就不一致了。正常我们是一致的，我公司是当月发放当月的工资。谢谢老师
热门问答 更多>
-
银行结利息怎么做账啊
-
（1+实际利率）*（1+通货膨胀率）=1+名义利率 名义利率3%，通货膨胀率1%，实际利率是多少，怎么计算
-
采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
-
老师，凭证封面后是放科目余额表还是放凭证汇总表？
-
你好，老师，我想问一下，我们现在是贸易公司，老板自己单独有个生产公司，然后他现在想把生产加入我们贸易公司，这样可以吗？
-
老师：应付账款有没有自动生成逾期天数的公式
-
采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
-
老师小规模纳税人的购销合同印花税，是包含销项和进项。还是说只是销项。计税依据是什么，销售收入✘0.0003还需要✘120%吗
-
可以用现金支付个人报销款吗？
-
老师，请问一下，假如2月份的工资3月20号才发放。那3月份的。个税申报也要报，是以零申报的方式申报，对吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，因为我是拿到了人事做的工资表来做的工资，上面就是显示有扣以前发放的工资，那这种的应该要怎么做账呢？
你好，有生育津贴的情况下，单位是不需要负担这个工资的。
是的，所以扣回来了，那扣回来这个是直接放应付职工薪酬贷方吗？
你好，这个过程，压根就不需要通过 应付职工薪酬 科目核算啊
老师，那这笔扣回来的工资，我应该怎么做账呢？
你好，冲减原来已发放的工资，你之前发放工资的时候分录是？
当时发放的时候就是放的应付职工薪酬
你好，我需要完整的分录，而不是单一的科目。
借，管理费用，贷应付职工薪酬
你好，那你需要把这个分录红冲
好的，我知道了，谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。