老师你好，我想咨询一下，我公司收到了生育津贴，发给员工的时候有冲减原来已发放的工资，我已经做到了贷方应付职工薪酬，但是这样就导致了我应付职工薪酬贷方有数字，这个要怎么做账呢？谢谢！
你好，公司收到了生育津贴 借：银行存款，贷：其他应付款 发给员工的时候 借：其他应付款，贷：银行存款 之前就不应当给员工发放工资才是的
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老师，问下关于生育津贴记账问题。员工产假期间公司已发放工资，也缴纳了社保和公积金。每月记账时工资和社保和其他员工一起，都计提并发放、缴纳了。每月计提工资：借：管理费-工资，贷：应付职工薪酬。发放工资：借：应付职工薪酬，贷：银行存款。公司收到生育津贴时，借：银行存款，贷：其他应付款-生育津贴。 问：生育津贴要扣除已发过的工资和代缴纳的个人部分社保和公积金返给员工，是否还需要通过应付职工薪酬科目过度？应该怎么记账？
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一个企业他发生了一笔工资退回，这个时候借方是银行存款，贷方是应付职工薪酬，那这个时候因为他的借方不是任何费用类科目，我怎么才能做到应付职工薪酬的贷方和费用类的借方勾稽呢？就比，他后面冲减做的是红字冲减，就导致，现在管理费用的借方比应付职工薪酬的贷方少了退回的工资数。麻烦老师写下完整的分录
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老师你好，我想咨询一下，我公司收到了生育津贴，发给员工的时候有冲减原来已发放的工资，我已经做到了贷方应付职工薪酬，但是这样就导致了我应付职工薪酬贷方有数字，这个要怎么做账呢？谢谢！
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老师你好，我想问一下，就是我9月份申报个税的时候，嗯，报了工资了，但是没有记账，我10月份的时候是这样记的补贴发放上月工资借管理费用，职工工资待应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷库存现金，这样做可以吗？
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老师你好，请教个问题，年底提奖金，2024年1月发，借管理费用 贷应付职工薪酬。年底应付职工薪酬有贷方余额行吗？还是把应付职工薪酬贷方余额转到其他应付款里。 再是12月份的管理费用的工资数和个税系统工资说就不一致了。正常我们是一致的，我公司是当月发放当月的工资。谢谢老师
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老师好！公司车买的座垫可以走帐吗？能所得税税前扣除吗？
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老师你好，营业执照刚下来，印章在哪刻的？账本在哪买的？
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老师农药是免税的，是小规模纳税人，如果季度超了30万，是不是农药开票还是免税的，不用交税老师
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我们有一笔模具费（预付款+尾款），一笔产品费（预付款+尾款），模具不出口，产品后续由客户的货代公司出口 想问一下，模具费和产品费怎么记账，和后面退税
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税源采集信息表怎么申请，什么身份登录
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老师，公司已经注销，电子税务局，是不是就不能登陆了
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@董孝彬老师你好，现在有两个问题，一个小规模公司，一个一般纳税人公司，都是在互贸区，小规模公司从边民手中买每人不超过8000元的原材料，这部分增值税是免税的吗？还有一个问题就是一般纳税人公司再从这个小规模公司购买原材料，是不是可以享受一抵九的优惠政策？
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1.平时发现当月开的发票有误是可以直接点红字发票开具的(不要对方确认) 2,今天星期六发现月初的发票开具有误？ 要发起红字申请吗，等对方点确认后才可以开具，还是象平时一样直接点:红字发票开具就可以
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老师您好！公司应付职工薪酬挂帐金额太高，能调到其他科目吗？谢谢
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老师，我要怎么看到上一季度申报财报，第三季度的
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老师，因为我是拿到了人事做的工资表来做的工资，上面就是显示有扣以前发放的工资，那这种的应该要怎么做账呢？
你好，有生育津贴的情况下，单位是不需要负担这个工资的。
是的，所以扣回来了，那扣回来这个是直接放应付职工薪酬贷方吗？
你好，这个过程，压根就不需要通过 应付职工薪酬 科目核算啊
老师，那这笔扣回来的工资，我应该怎么做账呢？
你好，冲减原来已发放的工资，你之前发放工资的时候分录是？
当时发放的时候就是放的应付职工薪酬
你好，我需要完整的分录，而不是单一的科目。
借，管理费用，贷应付职工薪酬
你好，那你需要把这个分录红冲
好的，我知道了，谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。