去年年底计提的成本票只到了一部分还有一部分没到可以先冲掉做收到的发票然后剩下的再计提吗？

冲暂估的时候不需要按照全额冲红，应按已收到发票的部分进行冲暂估处理，未收到发票部分仍保留暂估。冲减已收到发票部分的暂估假设去年暂估存货入账，会计分录为：借：库存商品等贷：应付账款 —— 暂估应付款今年收到部分发票时，先按这部分发票对应的暂估金额做红字冲销分录：借：库存商品等（红字，金额为已收到发票部分对应的暂估金额）贷：应付账款 —— 暂估应付款（红字，金额为已收到发票部分对应的暂估金额）然后根据收到的发票，做正常的入账分录：借：库存商品等应交税费 —— 应交增值税（进项税额）贷：应付账款 ——XX 供应商等未收到发票部分的处理对于下月才能收到发票的那部分暂估，本月无需处理，仍保留在 “应付账款 —— 暂估应付款” 科目中，待下月收到发票后，再按上述类似步骤，先冲暂估再按发票入账。

2025-02-11

快账用户8344 追问 2023-06-07 17:25

然后剩下的部分在计提吗？

齐红老师解答 2023-06-07 17:26

剩下的以后收到发票再充

快账用户8344 追问 2023-06-07 17:27

意思是金额只冲一部分吗？就是冲收到发票的金额

齐红老师解答 2023-06-07 17:28

嗯嗯，就是那个意思

快账用户8344 追问 2023-06-07 17:32

那我今年的就是上个季度计提的成本这个季度能不能冲掉少计提一些，我们这一两个月没怎么开发票成本会比较多

齐红老师解答 2023-06-07 17:34

就是收到多少发票，就冲减暂估多少金额

快账用户8344 追问 2023-06-07 17:36

这个我知道了，但是我今年也另外计提了一笔，我想知道上个季度计提的这个季度能不能冲掉，就当这个发票收不回来那么多了

齐红老师解答 2023-06-07 17:40

你好这个只有看对应的供应商了哈，没法笼统看的

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

去年年底计提的成本票只到了一部分还有一部分没到可以先冲掉做收到的发票然后剩下的再计提吗？

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>