您好, 这个不需要调整的

一、简答题 1.在公司的不同发展阶段,如何通过分公司与子公司的转换实现纳税筹划? 2.在通货膨胀时,企业要达到节税目的,在存货计价方法上应如何选择,为什么? 二、案例题 1.某公司是一个年含税销售额为400万元的生产企业,公司每年购进的材料含税价格一般为300万元。如果是一般纳税人,公司产品的增值税适用税率是13%,如果是小规模纳税人则适用3%的征收率。该公司会计核算制度健全,有条件被认定为一般纳税人。该企业是否需要申请认定为一般纳税人呢?
1.某公司是一个年含税销售额为400万元的生产企业,公司每年购进的材料含税价格一般为300万元。如果是一般纳税人,公司产品的增值税适用税率是13%,如果是小规模纳税人则适用3%的征收率。该公司会计核算制度健全,有条件被认定为一般纳税人。该企业是否需要申请认定为一般纳税人呢?
19年12月购入的固定资产,一次性计入成本了,我们是小企业准则一般纳税人。现在按照这样调整之后借:固定资产 贷:利润分配未分配利润,折扣补上借:利润分配未分配利润 贷:累计折旧,分录做完之后未分配利润是贷方正数了,未调账之前是贷方负数,请问调账之后涉及补所得税吗?按哪个数作为计税基础呢,需要调整报表吗?如何调整?
您好,在同一会计年度内,如果某固定资产是在企业还是小规模纳税人的时候价税全额入账的,那么在企业转变为一般纳税人之后,需要调整该固定资产的计税基础吗?
以前年度小规模时购入的固定资产已按照价税合计入固定资产,现在我们是一般纳税人了,会计不知道又抵扣了,需要做进项税额转出,如何做分录
我公司还没有开具过银行承兑汇票。只收到过承兑。请问怎么开具呢
老师,个人到税务局开票要准备哪些资料带过去才能开
老师好,社区26年1月成立,6月做的税务登记,4月做的房租资产评估,房屋6月入账,这种情况我6月报房产税吗?如果报的话从几月开始
备案单证抽查台账,核查情况:1、合同双方未签章。2、出口发票未备注启运港。发票滞后开具。3、缺工厂到港口的物流及费用单据。4、缺委托报关协议和发票。我实在找不到这些资料,如何向税局解释?
2025年年底计提了年终奖,本想着到2026年5月30号之前发放,但是由于账上资金回笼不足,没有实际发放,然后在2026年做2025年汇算清缴的时候调增了年终奖金额,那我想问一下这个分录我应该怎么写?是写:借应付职工薪酬一年终奖,贷:利润分配一未分配利润吗?
老师,我们是建筑劳务公司,开具劳务发票,怎么开具正确?能不能,之前一直是开的建筑服务*劳务费,现在还能这么开吗?
24.25年都备考过中级,24年中级实物28分,经济法46,财管38分,25年协议班的课听了3遍。26年课听不进去,想直接看讲义和刷电子题库的题。要是电子题库的题做错了,不懂就去把课听一遍,再刷题。我现在只想做电子题库的题,和看讲义。这样可以不?电子题库每个章节的题正确率保证在百分之八十。不知道这样可行不
一般纳税人小型微利企业,如果这个月开发票开出四十多万专票,增值税为0时是否不合理,往期待抵扣大于本期开票额
老师晚上好,请问出口备案如何操作?在哪里备案
老师,我之前做的是文员工作,现在进入一家几个人的小公司,A和B公司的同一个法人,C公司是另一个法人,别的公司卖货给C公司开发票,我们再按5个点C开给A公司,但是C没有走货,这个属于虚开发票吗?我能继续做这个会计吗?