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老师,请问这个季度因红冲了专票,产生专票不含税金额为8749.63 税额–30.63 ,这种情况下个季度怎么申报呢

老师,请问这个季度因红冲了专票,产生专票不含税金额为8749.63 税额–30.63  ,这种情况下个季度怎么申报呢
2023-06-26 16:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-26 16:09

你好,金额是正数,税额是负数吗?这个是什么原因产生的?

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快账用户5296 追问 2023-06-26 16:16

你看看图片,红冲的不含税金额是-5905.82,税额是-177.18,是12月份3%税率的专票,还有一张红冲不含税金额-9.9,税额-0.01这是1%税率的专票,第二季度开了正数不含税金额14665.35,税额146.65

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齐红老师 解答 2023-06-26 16:17

去税务局那边申报的 因为你发的这个图片,根本看不出来哪些是专票,哪些是普通发票 第一列和第二列填写不含税的销售额8749.63 然后减免的2%在主表应纳税减征额,还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额。

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快账用户5296 追问 2023-06-26 16:26

都是专票

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齐红老师 解答 2023-06-26 16:29

第一2栏销售额填写。8749.63 减免的2%在主表应纳税减征额,还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额14655.45乘以2%

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你好,金额是正数,税额是负数吗?这个是什么原因产生的?
2023-06-26
你好同学!填写不含税金额是减去红冲不含税金额,减免税额那里按减去后的金额计算。
2024-01-06
你好只申报开票金额就行了
2022-10-22
您好,销售额按(60000-30000=3万)3万元申报,税额在申报表上自动计算的;留意申报表上是否产生退税300元;
2021-12-29
您好,这样的话是可以申请退税的
2023-08-26
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