如果在月末认证时不勾选这张发票,那么需要进行纠正。这种情况下,需将该发票从“应交税费-应交增值税-进项税额”的科目中调整出来,同时增加“待认证进项税额”科目中,即将该发票从已认证进项税额中移出,加入待认证进项税额中。该操作是因为,进项税需要在认证、抵扣后才能纳入应扣减进项税额,所以若发票未被认证,就不能将其列入已扣减进项税额和应纳增值税中。在下一个纳税申报周期内,如果该发票仍未被认证,则依旧在应交税款中扣除该发票的增值税额,并将其加入待认证进项税额科目中。当该发票最终被认证时,再将其从待认证进项税额科目中调整到进项税额科目。需要特别注意的是,企业遗漏或错认发票,将会影响纳税申报的准确性,因此企业应在纳税申报前认真检查和纠正涉税业务的账务处理取向,确保会计处理准确无误。

请问老师进项税额已勾选认证,现在有张发票需要做进项转出请问怎么做分录,发票是借管理费用应交税费应交增值税进项税额贷银行
老师,请问,我在上个月报增值税的时候,账面做了两笔进项税额转出(入账福利费,发票开的是专票),申报增值税的时候也填了进项税额转出,但是我上个月在勾选认证发票的时候,忘记勾选那两张发票了。请问,我可以在这次勾选认证发票的时候勾选那两张发票吗?
请问一下,一般纳税人,购进货物时增值税做了“应交税费-应交增值税-进项税额”,但是在月底勾选认证时不勾选这张发票,那进项税怎么处理?
一般纳税人取得的发票,能不能先不勾选认证,计入应交税费-应交增值税(进项税额)?还是说凡是计入进项税额的票必须勾选认证?
每月初发票进行勾选统计确认,那上月做账的时候发票要做到待认证进项,勾选统计确认后再转到应交税费-应交增值税-进项税额吗?
办公桌椅安装费增值税发票开劳务吗
老师,您好,请问我们是个体户,需要变更地址到住宅区,但是个体户名称有美容两个字,提交变更的时候说住宅区不能办美容馆,还有我们都是激光脱毛,SPA项目的,需要怎么改才能通过呢
出差地租房没有发票,房东是个人
老师,请问工商年报中参保人数按什么基数填?是按所得税汇算清缴平均人数还是别的基数填?
老师,实缴0,股权原值怎么写
老师,新公司是需要先开公户,再做税务登记吗
老师,窗帘开发票税率是多少?如果对方是小规模纳税人是不是只能开出1%的发票?
口腔诊所,技耗分离。会计上该怎么处理
老师,你好,钢材贸易行业,2023年的进项发票被税务稽查,一般是哪些原因引起? 稽查的12张发票,其中有2张发票,总金额和清单一模一样
朴老师,转让股权,资产有14万,都需要缴纳什么税,多少钱