老师，我公司对关联公司无偿借款，税局说不符合不征税条件，要求我公司补交该笔借款利息收入的增值税，在税局申报了，直接用留抵抵了应交增值税，请问这笔补交税的，分录怎么做？需要确认相关收入吗？

老师你好请问我公司是做货物销售的，现在我公司给别的公司借款，产生了利息收入，这个账务怎么处理？还有需不需要缴纳增值税，这种情况下还有留底税额，可以抵扣吗？

老师好！有一个商贸公司，若在今年4月国家办理留抵退税的时候公司里有进项留抵税额并且办理了留抵退税。到了7月，税务稽查发现有部分的留抵税额是未做无票收入冲销销项税将留抵税额退回给了公司26元。税务局要做处罚: ①若罚款100元是否7月直接做 借:营业外支出–罚款 100 贷:银行存款 100 ②税务局若是将查出的因4月未做无票收入退给商贸公司的26元，全额上交给国家26元，这个无票收入是接到处罚通知书的时候做 借:应收账款 226 贷:主营业务收入 200 应交税费–应交增值税–销项税额 26 还是直接在4月份按照上述无票收入做账，在7月份接到处罚通知书的时候再做 借:应交税费–应交增值税–未交增值税 26 贷:银行存款 26 确实不是很懂在接到处罚是怎么处理账目，还请老师详细告知，谢谢！

老师，我公司对关联公司无偿借款，税局说不符合不征税条件，要求我公司补交该笔借款利息收入的增值税，在税局申报了，直接用留抵抵了应交增值税，请问这笔补交税的，分录怎么做？需要确认相关收入吗？

老师，比如公司在2022年卖车子价格偏低，税务局要求补增值税不补所得税，那么你账上就不用确认收入了，增值税本来是要找客户要的，但是这明显要不回来了啊，这个钱你自己承担了，这个缴税是借：应交税费-应交增值税-未交增值税 ，贷-银行存款。那这样的增值税是能计入管理费用或者营业外支出吗？

外贸企业退税： 1.分录 借：其他应收款—出口退税 贷：应交税费—应交增值税（出口退税）及征退税率差分录 借：主营业务成本 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 。如果报关确认收入与申报退税不是同月，那么这两个分录何时做？确认收入当期计提？还是等申报退税后才做？ 2.外贸企业还有一些小额要缴纳增值税的收入，那么公司日常费用取得专票可以抵扣吗？增值税法2026年不是有规定留抵税额可以申请退回吗？取得非出口相关专票进项税额可否抵扣做留抵后申请退不做转出？ 3.征退税率之差产生进项税额转出是在操作申请退税确认金额后的当期在增值税附表二14栏填写吗？还是在哪个期间申报填写？ 以上恳请老师帮忙解惑