老师 麻烦问下 我建账的时候 把应付职工薪酬-社会保险-基本养老保险 与应付职工薪酬 - 工资 贷方余额弄混了 养老保险贷方余额应该是0的 但写成工资余额数字 这个分录怎么调整呢

老师，前任会计账面上，应付职工薪酬—工资有贷方余额17万多；应付职工薪酬—职工福利贷方负数三千多；应付职工薪酬—社会保险贷方负数1.6万多；应付职工薪酬—住房公积金贷方负数八千多；这是很多年前遗留问题，我也查不清原因了，请问如何平账？

老师，这个月养老金基数调整退1—8月的，缴费直接抵减了，这样的话会计分录怎么做，我平时做账计提，借管理费用-社保，贷应付职工薪酬-社保，缴费借应付职工薪酬-社会保险单位，应付职工薪酬-社会保险个人，贷银行存款，

老师 麻烦问下 我建账的时候 把应付职工薪酬-社会保险-基本养老保险 与应付职工薪酬 - 工资 贷方余额弄混了 养老保险贷方余额应该是0的 但写成工资余额数字 这个分录怎么调整呢

职工薪酬支出及纳税调整明细表 账载金额取“应付职工薪酬—社会保险费（基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）”等明细科目贷方累计发生额是60411.11，包含计提有2025年1月的数据，这个也要算上吗？和借方累计发生额是56955.96，有差额，怎么填税收金额和纳税调整金额是？

计提员工社会保险 借：管理费用/单位社保856.52 管理费用/单位医保551.14 贷：应付职工薪酬/应付单位部分社保和医保1407.66 借应付职工薪酬/应付职工工资552.47 贷其他应收款—员工552.47 付款 借：应付职工薪酬/应付单位社保和医保1407.66 其他应收款—个人552.47 贷：银行存款1960.13 工资计提 借管理费用-工资2552.47（还没扣保险的应发数） 贷应付职工薪酬—应付工资2552.47 付工资 借：应付职工薪酬/应付工资2552.47 贷银行存款2552.47 现在发现一个问题，我登录统计局申报企业财务状况时，应付职工薪酬要填贷方累计发生额，我之前填的是按照前面分录填的，是下面这两个之和1407.66+2552.47=3960.13 贷：应付职工薪酬/应付单位部分社保和医保1407.66（单位部分） 贷应付职工薪酬—应付工资2552.47（还没扣保险的应发数） 今天发现这俩个数据贷方累计发生额不对的了，老师看一下，什么原因，怎么做