您好 按照减免后的金额计提就好了 不需要全额计提
.A公司为增值税一般纳税人销售公司2022年3月10卖给B公司商品15万已开出发票3月8号采购库存商品12万取得进项专用发票用银行支付。3月20号洽谈业务请客户吃饭现金付款5000元,3月25日银行收到B公司付的货款15万元,3月31号计提本月工资15500。(1)请写出上述所涉及到的会计分录(2)请算出A公司需要缴纳增值税,城市维护建设税(7%),教育费附加(3%),地方教育附加(2%),印花税(3‰)分别是多少?
5月24.客户打款给我们技术服务费80000.,我们公司在6.1号预缴增值税,开了专票。银行扣了增值税和城市建设税,附加税有减半征收,这会计分录怎么写,需要附加税减免是要计入营业外支出吗?
5月24.客户打款给我们技术服务费80000.,我们公司在6.1号预缴增值税,税务代开了专票。银行扣了增值税和城市建设税,附加税有减半征收,这会计分录怎么写,需要附加税减免是要计入营业外支出吗?
我在5月有笔收入,税务代开专票,附加税不知道做的分录对不对,请老师帮忙看看?做会计分录:计提了附加税,同时又做了减免附加税分录,减免的计入营业外收入。附加税也计提到本年利润了,6月1号扣了增值税城建税,我这边关于附加税的分录还有没做完的的吗?今年城建减半,教育费全部减免。
我在5月有笔收入,税务代开专票,附加税不知道做的分录对不对呢?做会计分录:计提了附加税,同时又做了减免附加税分录,减免的计入营业外收入。附加税也计提到本年利润了,6月1号扣了增值税城建税,今年城建减半,教育费全部减免。请帮忙看看,附加税的会计分录怎么做
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那只有城建税减半,教育附加地方教育附加都全免了,怎么做会计分录呢
减免掉的就不需要计提了 就按实际缴纳的计提
那城建税减免的也不需要计入营业外收入了?
城建税减免的也不需要计入营业外收入 是的
财务软件里5月底结转附加税到本年利润是自动带出来的?怎么办呢?打开这个️教育附加的凭证删了吗
可以打开这个凭证删除对应科目的
科目和金额显示不能修改怎么办?
如果不能的话 可以本月做分录红冲掉 或者把计提的结转到营业外收入
附加税还用结转到本年利润吗?
城建税是减半的
附加税要结转到本年利润
在结账里面如果不计提附加税,不生成凭证,会影响报表的金额吗?
附加税里城建税是减半.其他是免税,不知道怎么填了
结账里面如果不计提附加税,不生成凭证,不会影响报表的利润
我在5月末,做会计分录:计提了附加税,同时又做了减免附加税分录,减免的计入营业外收入。附加税也计提到本年利润了,6月1号扣了增值税城建税,我这边关于附加税的分录有落下的吗?
税金及附加科目有余额吗
利润表里还是有余额
利润表里面不是余额 是发生额哈
正常结转到本年利润里是不是就没有余额了?看这利润表没看出来有减免教育附加还是有,这利润表对吗?老师
您计提了 肯定有发生额啊 正常的