未交增值税实际缴纳跟账上差0.08元，怎么办？行为前手会计没结转增值税的。后来我接手结转了，发现差0.08
您好， 计入营业外收支调下账就可以
-
Q
老师前几年年底的时候没有结转应交税费。导致每年的税实际上都已经交了，但是现在结转的时候发现。因为进项小于销项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税 就会有余额，现在怎么办呢
-
Q
老师，有个问题请教下，接手别人的账发现应交税金科目期初结转时应上缴的增值税38069.86元与后实际交的税款38082.96元相差13.10元，现想调平此账，应该怎么做分录好，
-
Q
以前的会计销项税和进项税都没有结转至转出未交增值税，接手后，我结转了到了转到未交增值税，现在未交增值税是有余额，提现的是我未交需要交的，肯定是不存在这个余额的，该缴的都缴了，那么现在这个余额该怎么做？查账不可能了，时间很久了，查不到，找不到根源
-
Q
账上体现的进项是35196.93，认证的是33490.67，还有差额1706.26还没认证，结转的时候借：销项115392.63，贷进项351960.93，转出未交增值税80195.7 结转时候：借转出未交增值税80195.7 未交增值税80195.7，实际缴纳时候借未交增值税81901.96，贷银行存款81901.96，未交增值税的1706.26差额直接留在未交增值税的借方余额吗
-
Q
刚接的账，之前的会计交纳增值税，做：借：应交税费—未交增值税，贷：银行存款，而没有做增值税结转分录，因此，未交增值税只有借方余额增加，没有贷方余额，这个我现在怎么调？
热门问答 更多>
-
再发一年工资，也不能没销售没进项给股东法人开工资吗？说不过去呀
-
老师好:地产公司未销售的房屋能出租，能开租赁发票吗？需要交房产税，是不是要转成公司的固定资产计提折旧。
-
老师，我公司购进核桃，然后粗加工成核桃仁，其中核桃皮和其他边角料如何入账呢，用什么科目呢
-
小规模纳税人，法人每个月会计提工资，申报个税，但未发放工资，等对公账户有钱时，是否可以一次性转给法人，备注工资
-
老师，我想咨询一个问题，就是我们5个合伙人投资了2家企业，现在要分开了，债权债务也核算清楚了，其中一家是由之前一个股东接管（A公司），另外一家由其他4个股东接管（B公司），两家公司总的亏损40万，A公司承担20%（8万），B公司承担80%（32万），现在账上是A公司亏损30万，B公司亏损10万，现在B公司需要补22万给A公司，那老师B公司给A公司转的22万需要如何操作？转账时候需要怎样备注，分录需要怎么写？
-
请问老师我们是砂石生产加工厂，生产加工一吨砂的单位成本一般怎么算
-
老师我们信用等级直接判D的解决了，今天申请了信用等级调整，请问重新信用等级下来大概需要多久
-
老师，现金流量表中的本期数是本月数还是累计数呢？
-
老师，我们是小规模纳税人，但今天有个供应商竟然给我们开的是专票，我知道专票怎么入账，按普票全额计入成本，我担心的是税务系统中专票一直在没有进行抵扣，会不会有什么影响？
-
小规模纳税人红冲以前季度的发票，是冲减本期销售额，还是更正以前季度的销售额
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可以随意调吗？不知怎么差哦！是以前年度的，怎么做分录？
现在是借方有余额吗？
这个有误差是很正常的，可以调
贷方余额，
借：应交税费
贷：营业外收入
这样就平了
借应交税费，未交增值税 贷营业外收入。 是这样吗？摘要呢？
是的， 就是这们写的，摘要写调账就可以
跨年度的调，也可以这样做分录吗？
可以的， 这个就是把账调平