老师。你好，比如，退票挂账是，借，其他应付款1080，贷，财政收入1080，退票重付是借财政收入960，贷其他应付款，请问那差额，120如何冲掉呢？差额不用重付了，年底结余再上缴，怎么记账
你好，学员，反冲回去 借财政收入 贷其他应付
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#提问#请问老师怎么分清应收账款和其他应收款，应付账款和其他应付款比如小区物业办公室用的电费，每个月去电业局交的钱不是正好总得多交，那这个挂往来是其他应收款吗？还有这个月小区电梯检验款，已经付款了，发票未到，昨天老师说先做分录借主营成本，贷银行存款，拿到发票再冲借应收账款，贷主营成本，然后再借主营成本，贷应收账款，这为啥用应收账款而不是其他应收款呢？谢谢
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老师 你好 请问别人挂靠我们公司签的项目 我们开票 收款 比如合同金额一共是120万 本次收款50万 我们给他们40万 收10万挂靠费用 那应该怎么做内账呢 签订合同时做收入 收款 还有给他们结算可以这样做吗 借：应收账款 120 贷：主营业务收入 120 借：其他应付款 40 其他业务收入 10 贷：应收账款 50 借：银行 50 贷：其他应付款 40 其他业务收入 10 借：其他应付款 40 贷：银行 40
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老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，收据分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 年底需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个余额在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？
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老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，每月收据的分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 到年底，需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个借方余额 在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？
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老师。你好，比如，退票挂账是，借，其他应付款1080，贷，财政收入1080，退票重付是借财政收入960，贷其他应付款，请问那差额，120如何冲掉呢？差额不用重付了，年底结余再上缴，怎么记账
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为啥不减700元? 我记得课上讲过:非自建找差额呀，老师
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那上缴时候又如何记账呢？
这样反冲回去，哪里看得出有差额120要上缴呢
实际是多少金额的，学员
实际金额不就是1080，和960吗老师
借，其他应付款1080，贷，财政收入1080，退票重付是借财政收入960，贷其他应付款，请问那差额， 再做一笔 借财政收入120 贷其他应付款120 就平账了
那年度如果要上缴120呢，如何做账？
上交的做这一笔的
哪一笔分录？
上交的话。直接冲减其他应付款的
那意思就是上缴时候再来冲挂账咯
是的，学员，是这样的
好，谢谢老师
不客气，学员，早点休息