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老师,请问下2023.6未分配利润期末减期初和净利润差92.92 应交税费报表数和明细账中也是相差印花税92.92这个金额,是什么原因导致的

2023-08-02 17:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-08-02 17:45

您好,同学,请稍等下

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快账用户4037 追问 2023-08-02 17:52

是不是跨年计提了

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齐红老师 解答 2023-08-02 17:59

做了以前年度损益调整或是未分配利润是吧 只要用了无分配利润,或者是以前年度损益调整,都会影响勾稽关系

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您好,同学,请稍等下
2023-08-02
你好; 对的; 因为你调整了跨年的年初数据; 你财务软件没法改期初数据; 就是会这样的;  你满足这个勾稽等式就是对的;  资产负债表与利润表的勾稽关系:未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整—分配的利润。  
2022-11-10
你好,这个不需要调。只要是真实的业务,就不需要调。
2025-04-11
你好,你可以的,这个可以
2020-11-11
你好,实务中,以前年度损益一般会调资产负债表利润分配-未分配利润年初数,或是在利润表中单独列报以前年度损益,但这个差异会一直在,可以自行选择,希望可以帮助你,谢谢
2024-04-01
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