老师，请问下2023.6未分配利润期末减期初和净利润差92.92 应交税费报表数和明细账中也是相差印花税92.92这个金额，是什么原因导致的

您好，同学，请稍等下

2023-08-02

你好；对的；因为你调整了跨年的年初数据；你财务软件没法改期初数据；就是会这样的；你满足这个勾稽等式就是对的；资产负债表与利润表的勾稽关系：未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整—分配的利润。

2022-11-10

你好，这个不需要调。只要是真实的业务，就不需要调。

2025-04-11

你好，你可以的，这个可以

2020-11-11

若调整的是以前年度损益（如补提费用、更正收入等）：借：以前年度损益调整 10,097.33（或相反分录，根据调整性质）贷：利润分配 - 未分配利润 10,097.33 结转 “以前年度损益调整”：借：利润分配 - 未分配利润 10,097.33（或相反分录）贷：以前年度损益调整 10,097.33 差异因直接调当期 “未分配利润” 未用 “以前年度损益调整” 导致。处理：用 “以前年度损益调整” 重做调整分录，追溯修正；手动改科目余额表和资产负债表的 “未分配利润” 期初数，使其一致；核对剩余差异，确保报表勾稽关系（未分配利润变动 = 净利润 %2B 其他调整）。

2025-10-20