老师，一个一般纳税人，2022年有两个月把当月勾选的发票有一部分入账了，还有一部分没有入账，就是没有写库存商品，进项税，应付账款的分录。 然后月末结转成本的时候写的分录是借主营业务成本，贷库存商品和其他应付款，摘要写的暂估入库。请问这种错账我今年能怎么调整？
您好，就是说，当时没有库存，但是直接结转了成本是吗
-
Q
老师您好，我们是一家一般纳税人的商贸公司，我之前材料没有回来暂估材料借：库存商品 5000 贷：应付账款 5000同时结转成本借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 材料发票回来了，我红冲了借：库存商品-5000贷：应付账款-5000；没有红冲成本，然后我就按照发票的实际金额入账借：库存商品4425应交税费应交增值税进项575贷：应付账款5000，销售的时候我借：应收账款，贷：应交税费应交增值税销项 主营业务收入同时结转成本借：主营业务成本贷库存商品，请问老师我是不是成本重复结转了
-
Q
老师您好，我们是一家一般纳税人的商贸公司，我之前材料没有回来暂估材料借：库存商品 贷：应付账款 同时结转成本借：主营业务成本贷：库存商品材料发票回来了，我红冲了借：库存商品贷：应付账款；没有红冲成本，然后我就按照发票的实际金额入账借：库存商品应交税费应交增值税进项贷：应付账款，销售的时候我借：应收账款，贷：应交税费应交增值税销项 主营业务收入同时结转成本借：主营业务成本贷库存商品，请问老师我是不是成本重复结转了
-
Q
老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。
-
Q
老师，一个一般纳税人，2022年有两个月把当月勾选的发票有一部分入账了，还有一部分没有入账，就是没有写库存商品，进项税，应付账款的分录。 然后月末结转成本的时候写的分录是借主营业务成本，贷库存商品和其他应付款，摘要写的暂估入库。请问这种错账我今年能怎么调整？
-
Q
老师，2月份有收入147964.6，当月没有进项，然后当时结转成本的时候将库存商品暂估了，分录是借：库存商品，贷：应付账款-暂估，结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品。3月份没有收入，但是有进项发票进来，这个可以冲减2月份的暂估吗？
热门问答 更多>
-
老师好！公司车买的座垫可以走帐吗？能所得税税前扣除吗？
-
老师你好，营业执照刚下来，印章在哪刻的？账本在哪买的？
-
老师农药是免税的，是小规模纳税人，如果季度超了30万，是不是农药开票还是免税的，不用交税老师
-
我们有一笔模具费（预付款+尾款），一笔产品费（预付款+尾款），模具不出口，产品后续由客户的货代公司出口 想问一下，模具费和产品费怎么记账，和后面退税
-
税源采集信息表怎么申请，什么身份登录
-
老师，公司已经注销，电子税务局，是不是就不能登陆了
-
@董孝彬老师你好，现在有两个问题，一个小规模公司，一个一般纳税人公司，都是在互贸区，小规模公司从边民手中买每人不超过8000元的原材料，这部分增值税是免税的吗？还有一个问题就是一般纳税人公司再从这个小规模公司购买原材料，是不是可以享受一抵九的优惠政策？
-
1.平时发现当月开的发票有误是可以直接点红字发票开具的(不要对方确认) 2,今天星期六发现月初的发票开具有误？ 要发起红字申请吗，等对方点确认后才可以开具，还是象平时一样直接点:红字发票开具就可以
-
老师您好！公司应付职工薪酬挂帐金额太高，能调到其他科目吗？谢谢
-
老师，我要怎么看到上一季度申报财报，第三季度的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的，有一部分的库存没有入，进项税额也没入账，应收款也没增加，结转成本的时候暂估从其他应付款走的账
那你这样的话，就是 借 库存商品 应急哦啊税费 贷 应付账款
补上这个分录是吧，那结转的成本呢
嗯对，成本因为提前结转了，就不需要了
不对哦，比如说我的库存商品一共是10，他当时入账只入了5，然后他结转成本的时候借主营业务成本10 贷库存商品5 其他应付款5 如果我现在把库存商品补上5 那库存商品的5应该是要结转出去的，不能留在账面上的吧，
明白了，等于说结转的也多了
嗯，老师啊，就是去年的这个账呢，有一部分进项税额没有入账，导致今年报表显示应交税费有很多，现在我最想调整的就是这个应交税费的科目，我想把这个进项税额补进去。那我把借库存商品，进项税，贷应收账款这个分录补上了之后库存就变多了。因为去年结转成本的时候他暂估结转了，走的其他应付款。那现在我补上入库的分录了，结转的分录怎么办？可以写借其他应付款，贷库存商品吗？
？这种账能调吗？还有办法补救吗
嗯对，这个是可以的，当然能够这样补账务了