老师，我们是一般纳税人，应交增值税明细科目余额为0.12元，未交增值税科目余额为0.03元，城建税余额为0.01元，正常的话应该没有，这个怎么调平

是的，老师

您好，好的，我写好分录发上来，稍等

您好，不平的话就当是入费用时和税金搞混了没有多少钱，直接调到管理费用 借：管理费用-其他 -0.15 税金及附加 -0.01 应交税金-应交增值税-转出多交增值税 0.12 应交税金-未交增值税 0.03 贷：应交税金-应交城建税 -0.01

老师，这样直接调到费用里没影响？

您好，没有影响，一共0.16元，您觉得能有什么影响么

那就好，谢谢老师！

老师，问一下就是固定资产折旧表上的期末余额为91313.36元，账上的固定资产账面余额为91343.32元，相差0.04元，这个怎么调整？

亲爱的您好，这个不要调了，有分的差异很正常，等这个资产处置时再调整到固定资产清理里

好的，谢谢老师！