老师你好，这笔分录不太理解，暂估入账没有计提增值税的，不是应该把原分录红冲了再做正确的分录吗？这里用负数冲减费用是什么呢？
你好，当时他暂估的时候怎么做的？
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 老师，9月份的原材料是估计入帐，10月份的分录要红字冲销这笔凭证，再重新做一张正确的。然后在库存那里做的采购单，做不上负数，在采购那里应该怎么冲掉这笔估计的呢？还有，刚才不小心将上月暂估的在速达里做成了退货，我红字冲销后，就回到原来的样子了吧
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老师，8月材料入库发票没有来我做会计分录，借：原材料，贷：应付账款-暂估。发票来了没有抵扣不用做到进项分录吧，是抵扣再做到账上分录：红冲前面暂估分录，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款-A供应商，对吗
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你好 老师，我6月份红冲了一笔发票，分录也做了，税额是负数，因为没有超过征税额度，没有增值税；我怎么把分录做平呢？红冲的分录已做：借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数 ） 应交税费_应交增值税_销项税额（负数 ），后面应该怎么把税额结转吗？
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第1个问题：比如这个月有好几笔收入是不确定性金额，那我是否应该 做一笔暂估收入，借：应收账款10000 贷主营业务收入（暂估收入）10000 第2个问题：下个月真正收入可能没有1000这么多，请问是否要做一笔冲减分录，再做一笔真正的收入？如果真的只收到8000元，冲减10000元的分录后再做8000元收入，那么收入是负数是否有影响？？
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老师你好，这笔分录不太理解，暂估入账没有计提增值税的，不是应该把原分录红冲了再做正确的分录吗？这里用负数冲减费用是什么呢？
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老师好！我收款10万，开票8万，2万是保证金，怎么做会计分录
粤公网安备 44030002003870号
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借:工程施工-合同成本-分包费10万 贷:应付账款10万
你好 两种做法 借应付账款 贷工程施工10万， 借工程施工应交税费、应交增值税进项， 贷应付账款10万。 还有一种做法是借应交税费、应交增值税进项 贷工程施工，这里只填写发票的税额。