老师你好，这笔分录不太理解，暂估入账没有计提增值税的，不是应该把原分录红冲了再做正确的分录吗？这里用负数冲减费用是什么呢？
你好，当时他暂估的时候怎么做的？
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老师您好：当月要计算车间的电费成本，所以月末暂估计入了借：制造费用 贷：其他应付款-暂估 下月初是要把这笔红冲，然后再怎么做分录呢 发票月初已收到并付款
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老师，8月材料入库发票没有来我做会计分录，借：原材料，贷：应付账款-暂估。发票来了没有抵扣不用做到进项分录吧，是抵扣再做到账上分录：红冲前面暂估分录，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款-A供应商，对吗
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你好 老师，我6月份红冲了一笔发票，分录也做了，税额是负数，因为没有超过征税额度，没有增值税；我怎么把分录做平呢？红冲的分录已做：借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数 ） 应交税费_应交增值税_销项税额（负数 ），后面应该怎么把税额结转吗？
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第1个问题：比如这个月有好几笔收入是不确定性金额，那我是否应该 做一笔暂估收入，借：应收账款10000 贷主营业务收入（暂估收入）10000 第2个问题：下个月真正收入可能没有1000这么多，请问是否要做一笔冲减分录，再做一笔真正的收入？如果真的只收到8000元，冲减10000元的分录后再做8000元收入，那么收入是负数是否有影响？？
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老师，税负包含附加税吗？ 你好，增值税税负率=增值税纳税金额/收入*100% 增值税税负是不包括附加税和印花税的 老师，之前因为对方开错税号，但进项登了，现在怎么调账 进项登记了，有没有勾选？ 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 开错税号，没有勾选 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 之前的代账登记了一个进项（错误税号金额），（借：原材料应交税费_待抵扣进项税额贷：应付账款某某公司）可是，现在这个应付账款的某某公司科目没有了，应该怎么调
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请问哪里可以看信用减值损失和所得税费用的详细讲解？
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老师，我想问一下，我去年25年有19,000的成本暂估。7000多的广告费，然后我不要调2025年的报表是吗。那现在做到2026年分录怎么做
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个人请问，个税APP上不做汇算清缴，有房贷，赡养老人去年做的退税了几百，今年工资上去了不做的话会怎么样
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老师，圈出来的怎么算出来
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老师，在杭州的生产企业，现在要把注册地址迁到同市不同区，但是生产车间，研发楼都不变，这样税务迁到别的区是可以的吗？
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老师，我现在企业所得税汇算清缴，我的利润要调减。19,000我之前12月份的报表要改吗？还是怎么弄。之前的账要改吗？我有点理不清
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老师，圈出来的怎么算出来的啊，求教
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开给同一家单位的现金专票有次数和金额限额吗
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老师您好公司现在公司法改了需要注册资本实缴吗，不实缴有哪些风险或者罚款，
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账和资产负债表都一致，但是导出后现金流的期末现金余额不一致，这是什么原因，应该怎么解决呢
粤公网安备 44030002003870号
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借:工程施工-合同成本-分包费10万 贷:应付账款10万
你好 两种做法 借应付账款 贷工程施工10万， 借工程施工应交税费、应交增值税进项， 贷应付账款10万。 还有一种做法是借应交税费、应交增值税进项 贷工程施工，这里只填写发票的税额。