请教老师，我们公司注销，有一笔留抵的进项税额，几十元，不计划退税了，申报增值税时怎么把它做平呢？要注销，谢谢

好的，谢谢老师 那减免税的280也是有余额，我可以在附表四里填本期为-280么？也是想做平

你好，你这个抵扣了吗？

没有抵扣，也是留着余额了

那你别填写了，这个没法填写。

那这个280，就一直放着么？ 甩在表里？ 公司准备注销了

对的是的，在期初里面。你当时需要抵扣的时候，你再填写就行

不抵扣了，公司要注销，这一笔不用清掉么

对的是的，你这个没法清理 你能填写负数吗？进去你试一下。

能填负数

填写负数，期末余额是零。

是的，那我就本期发生额填负数，就行了吧

你保存试一下可以，能申报了就行。

好的，那进项留抵的几十元，与减免的280，对应都清零了，这两笔都怎么做分录呢，谢谢