你好老师我们公司在陕西有个项目，合同金额是四十几万，现在报验了的，开票金额是125083，怎么在电子税务局预交增值税及附加税呢，因为我们简易计税那个差额怎么算呢？

一般纳税人的吗a增值税125083-分包）/1.03*3% 附加税=缴纳的增值税× 12%小型微利企业减半

2023-09-23

借税金及附加贷应交税费应交附加税借应交税费应交附加税贷其他应付款借其他应付款贷银行存款

2022-01-12

同学你好差额那说的话那就是100-60

2022-07-22

预交时：借：应交税费一应交增值税（已交税额），应交税费一城建税，应交税费一教育费附加，应交税费一地方教育费附加，应交税费-个人所得税贷：银行存款。计提时：借：税金及附加一城建税，税金及附加一教育费附加，税金及附加一地方教育费附加，管理费用-工资贷：应交税费一城建税，应交税费一教育费附加，应交税费一地方教育费附加。应交税费一个人所得税。

2022-09-12

没有问题啊，这个根据你的协议约定来处理，就是你协议里面各自占比多少就分开开具就可以了。可以差额去预缴这个增值税处理的。在机构地理就是要全额申报了，而不是差额。

2021-02-02