老师你好，增值税进项太多，留一部分不勾选抵扣，这个时候会计分录应该怎么做呢？谢谢老师回答！

你好！计入应交税费-应交增值税-待认证进项税

2023-09-27

同学你好，不小心点到了，我的解释是企业所得税通常是根据季度需要缴纳的所得税金额做计提分录。如果当季度没有应纳企业所得税金额，当季度就不需要计提的，当季有当季计提，借，所得税费用贷应交税费-应交所得税

2022-07-08

同学你好这个可以的借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

2022-12-09

嗯，你好，你销项大于进项的话，你只需要把应该交纳的增值税计入借应交税费，应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，这个科目就可以。

2022-03-01

借：应交税费-未交增值税 57.17 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 57.17 若有留抵税额，则需额外处理：借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 47.46 贷：应交税费-未交增值税 47.46 实际缴纳时：借：应交税费-未交增值税 9.71 贷：银行存款 9.71

2024-10-16

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