老师您好，我们是建筑装饰公司，上个月开了13个点的票销项税额比如是10000.开了3个点的专票销项税额是3000.认证了进项税额是12000元，相当于，我上月增值税交了3000（三个点全额缴税）.还留底2000增值税，这个做账软件里计提税款时候怎么做分录呢谢谢老师

老师，晚上好，19年有个推广费，当时对方开具了专票我们认证了，有部分退款我们开具了红字信息表，收到对方开的销项负数开票，钱已退回公司账户，我这个月申报增值税是不是填写进项税额转出，会计分录怎样处理呢？

老师，我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额，我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税，但是计提的6783.85他没有再做一笔分录，正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢？这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊

老师您好，一般纳税人辅导期时候。1月要超量购买发票，当时预交3个点增值税和附加税合计10021.98元，其中一月进项税额64516.56.销项税额71034.90.如没有预交增值税本月应交6518.34元增值税。那么增值税报表上显示要退增值税3503.64.附加税退245.25.105.10.70.07，那么我想问的是.当时预交增值税和附加税分录到退回来税整个来龙去脉分录怎么做，谢谢

老师您好，我们是建筑装饰公司，上个月开了13个点的票销项税额比如是10000.开了3个点的专票销项税额是3000.认证了进项税额是12000元，相当于，我上月增值税交了3000（三个点全额缴税）.还留底2000增值税，这个做账软件里计提税款时候怎么做分录呢谢谢老师

老师，税务局不让有留底，让我我之前做的未开票收入填报的，但是税率有13还有6的，分开 填报的，1月份的销售发票两个税率也是分开开的，但是数据对充不了一致，销账13税率比未开票的税额大，6税率比未开票的税额小，总体算的话不用交增值税，但是分开税率的话需要交增值税，老师这个情况怎么操作，还用在认证一张13的进项吗，我现在账上还有进项票