提问：每月都有缴纳公积金，但因为一直未开通账户扣费，之前的公积金扣款在本月完成支付，而且以前的工资表里也没有体现公积金，这要怎么进行调整

之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我现在要调下账吗

之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我要怎么调账呢？

提问：每月都有缴纳公积金，但因为一直未开通账户扣费，之前的公积金扣款在本月完成支付，而且以前的工资表里也没有体现公积金，这要怎么进行调整

老师好，北京的公司有员工7月8号入职，当月10号后进行社保公积金增员，此员工于8月2号提出离职，工作了满一个月，但共为20个工作日。 公司正常每月31号支付工资，但特殊情况7月尚未支付。8月10号扣缴7月社保公积金个税。此人按约定每月工资税前6000，税后到手5029.87，请问现在应该怎么核算此人工资？怎么做账

老师您好，2024年8月因公司银行账户还没有弄好，员工的社保、公积金当时没有扣，发放工资时账上有代扣8-9月的社保、公积金个人部分，12补缴纳了公积金，社保现在还没有处理好。发现账上有点不平。 8-9月代扣社保、公积金分录： 借：应付职工薪酬-工资 6448 贷：其他应付款-社保 2448 其他应付款-公积金 4000 12月补提公积金： 借：管理费用-公积金 4000 贷：应付职工薪酬-公积金 4000 补缴纳： 借：应付职工薪酬-公积金 4000 其他应付款-公积金 4000 贷：银行存款 8000 我这分录有问题，具体要怎么修改？