是的,同学。就是这样计算。

老师,假如3月收到留抵退税100元,但当期扣除完进项税和累计加计抵减后,不需要交增值税。4月扣除剩余加计抵减后,需要交增值税1000元,那么三项附加应该是 70.20.30,但由于之前100元可递减的附加税还没有扣除过,那么4月实际应交的三项附加是不是就是70-7.20-2和30-3,这么理解对吗
老师,如果是12月份出现负差,那可以跟之前的纳税期应交增值税额互抵吗?还是不能抵了?还是统一计算全年的应交增值税额,再统一交增值税呢?如果一年内一纳税期增值税是5元,二纳税期增值税是-4元,三纳税期增值税是-3元,那年末应交增值税是5-4-3=-2元,也就是应该增值税是2元吧?她这里怎么说要交呢?第一次6第二次18,然后年末6-18=-12,也就要交12增值税第二次-18
增值税一般纳税人申报表,所属期2023年3月份,应纳税额和应补(退)税额都是10万元,4月份申报3月份增值税后,没有缴纳该税款。那6月份申报5月份增值税后,把所属期5月的应纳税额5万元缴纳了,还用之前多缴增值税3万元抵缴4月的欠税,还另外缴纳了4月份欠税6万元,那7月申报所属期6月的增值税时,30栏“本期缴纳上期应纳税额”是多少?33栏欠缴税额填哪个数?
先抵后退是先抵扣欠税后,有余额的再退还税款? 比如本期欠增值税2万元,在申请之前多交1千元增值税,那是不是等于本期要交1.9万税吗
我们公司是一般纳税人,然后前面两期因为没有进项票抵扣,有产生增值税,未缴纳,本期有进项票抵扣了,想问一下,之前欠款还需要先缴纳吗?如果缴纳,后续能申请退税吗
公司帮甲方运营店铺卖产品,找其他公司拍摄发布店铺产品视频宣传发生的费用计入哪个科目怎么做账
老师,有个人不在公司任职,但是在公司这边缴纳的社保,那这笔费用如何入账合适?做营业外支出处理合适不?
现在给事业单位开发票不写纳税人识别号可以吗?
老师,我们是生产制造业,业务人员在销售材料时,有时会给介绍人销售佣金,这个如何合理的体现在账面上,无税务风险的那种
老师您好,向银行或金融机构借款可以记入短期或长期借款,那如果向其他企业这种借款可否记入短期或长期借款呢
老师年度企业所得税汇算职工薪酬调整表,工资薪金支出是填写应付职工薪酬贷方累计数吗
请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接,老师请问应付4万,优惠按38000来付款,剩下2000怎么销账
老师好!汽车折旧最长可以几年,10年或20年可以吗?
老师,买的物资用品,直接进入费用的,没有合同,要交印花税吗
交接总账,明细账要全部导出来吗,还是分年导,分客户可能不太现实
那还存在有余额在退这个说法吗
既然抵了,那就不能退了。
那我本期账务处理是计提2万税?还是1.9万税?
借:应交税费-增值税 2万 贷:应交税费-增值税 0.1万 贷:银行存款 1.9万
0.1万之前没有计提,也要贷0.1?
您不是说多交吗,账上为什么没有呢?