是的,同学。就是这样计算。

老师,假如3月收到留抵退税100元,但当期扣除完进项税和累计加计抵减后,不需要交增值税。4月扣除剩余加计抵减后,需要交增值税1000元,那么三项附加应该是 70.20.30,但由于之前100元可递减的附加税还没有扣除过,那么4月实际应交的三项附加是不是就是70-7.20-2和30-3,这么理解对吗
老师,如果是12月份出现负差,那可以跟之前的纳税期应交增值税额互抵吗?还是不能抵了?还是统一计算全年的应交增值税额,再统一交增值税呢?如果一年内一纳税期增值税是5元,二纳税期增值税是-4元,三纳税期增值税是-3元,那年末应交增值税是5-4-3=-2元,也就是应该增值税是2元吧?她这里怎么说要交呢?第一次6第二次18,然后年末6-18=-12,也就要交12增值税第二次-18
增值税一般纳税人申报表,所属期2023年3月份,应纳税额和应补(退)税额都是10万元,4月份申报3月份增值税后,没有缴纳该税款。那6月份申报5月份增值税后,把所属期5月的应纳税额5万元缴纳了,还用之前多缴增值税3万元抵缴4月的欠税,还另外缴纳了4月份欠税6万元,那7月申报所属期6月的增值税时,30栏“本期缴纳上期应纳税额”是多少?33栏欠缴税额填哪个数?
先抵后退是先抵扣欠税后,有余额的再退还税款? 比如本期欠增值税2万元,在申请之前多交1千元增值税,那是不是等于本期要交1.9万税吗
我们公司是一般纳税人,然后前面两期因为没有进项票抵扣,有产生增值税,未缴纳,本期有进项票抵扣了,想问一下,之前欠款还需要先缴纳吗?如果缴纳,后续能申请退税吗
对公账户上有一笔待报解预算收入,附言是电子退库305.88这个是什么钱?4月份打入的
往来款项应收账款是负数,调了一季度的账,科目调整,借应收账款,贷预收账款,又把资产负债表调了,又改了财报,这么改合适吗?对不对?s局应该就看不到有负数了吧,之前提交申报的有负数,要求调整,麻烦老师详细讲解一下,这么调账对不对?
油费过路费住宿费的报销怎么做账
个人线上阅读小说都是充值购买阅读币,如果申请开票,就开具不征税预付卡普通发票,然后按照实际消耗缴纳增值税。现在想咨询下赠送的阅读币怎么缴纳增值税和企业所得税?分情况讨论:1.活动免费赠送,无需消费。2.买10个币送2个币。3.充值100元赠送10个币。谢谢!
我们是家外贸公司,称为外贸A,同时在香港成立贸易公司B,和欧洲客户C谈好合同以后,把货物直接发到欧洲,欧洲客户C要求把货物直接发给最终客户D,D付款给C,C付款给B,B付款给A,请问合同如何签订,报关单境外收货人填谁?提单收货人填谁?通知人填写谁?
投资款投进去之后,第二个月就要交印花税吗?还是说等大征期的时候再交印花税?
朴老师,我公司是电商公司,用的是云仓,是小规模纳税人,快递没有通知买家就派送了,导致产品坏了(因为我公司卖的是冷冻产品),平台就直接退款给客户了,没有补发产品,那云仓给我司打的补偿款该怎么做账?
你好老师个体户工商年检25年交了个人经营所得税是从25年10月份至12月份的是26年1月份交的报工商年报的时候用不用把1月份交的税写上
老师个体营业执照办好,刻章,税务登记,银行开户先办那个?谢谢
交通运输货物运输加油费抵扣运费帐目处理,抵扣部分要算销项税额吗?会计核算帐目处理?
那还存在有余额在退这个说法吗
既然抵了,那就不能退了。
那我本期账务处理是计提2万税?还是1.9万税?
借:应交税费-增值税 2万 贷:应交税费-增值税 0.1万 贷:银行存款 1.9万
0.1万之前没有计提,也要贷0.1?
您不是说多交吗,账上为什么没有呢?