出口退税生产企业月末增值税结转分录，有内销和外销，可以详细具个例子吗？谢谢
你好； 出口退税的会计分录 1、货物出口并确认收入实现时： 借：应收账款/银行存款等， 贷：主营业务收入/其他业务收入等， 2、月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的免抵退税不予免征和抵扣税额： 借：主营业务成本等， 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出)， 3、月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”： 借：其他应收款-应收补贴款， 贷：应交税费-应交增值税(出口退税)， 4、月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的免抵税额： 借：应交税费-应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)， 贷：应交税费-应交增值税(出口退税)， 5、收到出口退税款时： 借：银行存款， 贷：其他应收款-应收补贴款。
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生产型出口退税企业 请教下： 1、；每个月退税金额有规定多少吗，类似增值税税负的样的 2、每个月该抵扣多少进项，这个进项包含内销和外销，这个数字如何统计，这里不是清楚
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老师，生产企业出口一台设备20万人民币，增值税和退税率都是13%，本月没有增值税留底，没有内销。次月免抵额2.6万。销售分录怎么做，次月免抵额分录怎么做。然后做完账，明细应交税额-增值税-出口抵减内销产品应纳税额借方有数2.6，应交税额-增值税-出口退税贷方有数2.6到最后怎么能平
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不是生产企业，是商业企业。有内销和外销的一般纳税人，假设销项税率13%，退税率也是13%：本月外销收入30万，内销不含税收入10万；进项税合计6万，内销的销项税1.3万，那此时可以申请退税到公司银行账户的金额是多少？ 是4.7万全部都可以申请退回到公司账户吗？还是要看外销收入和46万（6/0.13=46），去对比的。 请问这种情况 实际可以退税多少？具体怎么算，讲具体点 谢谢
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老师，能说下进出口企业增值税入账和结转吗？涉及出口退税，最好有举例子，有内销和外销
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出口退税生产企业月末增值税结转分录，有内销和外销，可以详细具个例子吗？谢谢
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郭老师请问下如果企业的人员有人申诉，就是原来在这个企业上班了后期可能不上了，然后公司给多报了两个月工资，现在这个员工申诉了，那么企业把这个员工的那两个月工资已经调增了（个税系统里），然后企业所得税汇算清缴里也调增了然后补税，2025年账上的这个人员的这两个月的工资发放走的是现金发放账上应付工资已经平了，那么2025年应付工资这块还用调整吗
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税务师证考试什么时间报名
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老师，你好，公司实行本月公司本月发放，个税次月缴纳，并且次月发放工资的时候，扣除了本月的个税。 假如2025年12月份工资为10000元，12月工资发放了10000元，1月份申报时产生个税300元，2026年1月份实际发放公司6000，1月份扣除300，实际发放5700元，这个会计分录应该怎么做
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老师，公司4月份发放4月的绩效，4月的个税申报表未申报，因为老板想发就发的，也不提前通知，该更正个税申报表吗？如何做账
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法律顾问费一年30000，从今年6月到明年5月需要分摊吗
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老师 老板公户给他另一个公户想赚钱 但是后面不需要归还 这个转账时备注什么可以不用归还？
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老师，我们有一笔应收款，现在回款了45000，但是应收里面已经没有这笔往来了，那银行这笔钱我要怎么入账合适，我查了以前的账，我看账上记录的对方欠1800在以前年度被现金平账了
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销项税，进项税不用结转吗？
借销项税贷进项税，差额在转出未交增值税科目，到时月份终了，企业计算出当月应交未交的增值税 借：应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费——未交增值税 下期交纳时(含以前各期) 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 月份终了，企业计算出当月多交的增值税： 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税(转出多交增值税)