老师，年末了，有一家供应商前期少开0.5的发票怎么平账呢？对方也不愿意开了。还有一家供应商多开0.02的，供应商也不要我们付款了，又怎么处理呢？想在12月一次性调掉。

多开的咱不用管，按照准确的金额入账。

如何调平呢？

我是正常入账的。但是账上剩余0.几多不好看。

你好  哪个  发票多的吗 ？

供应商多开的0.02，和供应商少开的0.05

少开的，咱就是按照合同金额正常入账，没有发票的汇算清缴纳税，调整分录不用调整。 多开的多开的二分钱咱不用管，按照正确的数据入账，这不就是对了吗？没有差额呀？

是这样的老师，有的是预付款，我方先付款，对方后开票来的。开的金额比我实际付款多。沟通之后，对方不要求我们付了。那么这多余的金额要做分录给账调平吗？