一般纳税人，在6月份申报增值税时，有3张进项专票可以抵扣，在入账的时候发现其中一张已经作废，现在的情况是增值税申报的时候已经包含这张发票，但是入账的时候没有包含这张发票，造成该季度的企业所得税，财务报表对不上增值税申报表的数据，要怎么处理呀
您好，思路就是哪里有错，就在以后月份更正哪里即可。 增值税申报表抵扣了作废的，那么就需要转出进项税，和账面保持一致。再根据账面的去申报所得税。从而都保持一致即可。
-
Q
5月份开具一张增值税发票，当时忘记作废了，在做账的时候，这张发票收入没有做进去，导致报税的时候，增值税里面多提取了2000元，但是我账套里已把6月份的账都结了，这个月又开具了一张红冲发票，请问应该怎么处理，怎么入账？分录怎么写？
-
Q
你好，老师，小规模企业一季度的时候开了一张15万的发票，不用交增值税的，以后到现在七月份都没有开过发票，但是前期的会计把这张发票做了预收账款，他没有做主营业务收入，导致一季度申报的时候增值税有这笔收入，但所得税没有，二季度也是这样申报的。 现在税务系统里有一个提醒，说所得税的收入和增值税收入与不匹配，该怎么办？
-
Q
老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
-
Q
12月份的增值税已经申报了，但是发现了之前的两笔用于福利的进项税已经抵扣了，账上我在12月份做转出处理，但是申报表没法改了，可以在1月份申报的时候弄么，但是这样申报报表的时候，增值税的金额可能也对不上了
-
Q
一般纳税人，在6月份申报增值税时，有3张进项专票可以抵扣，在入账的时候发现其中一张已经作废，现在的情况是增值税申报的时候已经包含这张发票，但是入账的时候没有包含这张发票，造成该季度的企业所得税，财务报表对不上增值税申报表的数据，要怎么处理呀
热门问答 更多>
-
社保年度缴费工资申报是填写实际的工资还是填写最低基数？
-
老师 如果我是16年高中毕业 自学考的初级并参加会计工作 23年报考的高起专 26年高起专毕业 那我26年能考中级吗
-
我想接触自然人与企业之间的关系，但是在电子税务局上解除关系的地方出现这个对话框是什么意思呢？
-
支付了广告费，未拿到发票。账务处理，为什么使用其他应收款科目，而不适用预付账款科目
-
老师 我想问一下考中级是需要专科毕业5年且工作年限5年还是专科毕业只要工作年限5年就可以
-
收到摩托车以旧换新的补贴款需要交增值税吗
-
公司对公贷款的利息，企业所得税汇算清缴的时候需要调出来吗
-
一般纳税人开出发票是600多条，不同东西的配件，录单必须一个个录吗？可以直接五金配件，然后一个总价，数量全部相加，这样录凭证吗
-
公司聘请的女员工，年龄已超五十周岁，但她没有领退休工资的，这种算不算是聘请退休人员
-
计提安全生产费，可不可以每个月按不同的方式和不同的比例计提？比如这个月按成本比例，下个月按收入比例？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
现在就是增值税需要在6月税属期进行更正，账上的不用处理吗
您好，你账面不是做对了的吗？对了就不需要处理的呢。
好的，现在就是要在6月份更正进行进项税额转出，做进项税额转出的账务处理是在12月份吗
你好，也可以在12月申报增值税的时候转出进项税，同时账务上也是这样处理
好的，那这样6月份的增值税申报表和财务报表，企业所得税的申报数据对不上，后期再更正的影响大吗
您好，12月的是对的就行。
好的非常感谢
不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。