一般纳税人，在6月份申报增值税时，有3张进项专票可以抵扣，在入账的时候发现其中一张已经作废，现在的情况是增值税申报的时候已经包含这张发票，但是入账的时候没有包含这张发票，造成该季度的企业所得税，财务报表对不上增值税申报表的数据，要怎么处理呀
您好，思路就是哪里有错，就在以后月份更正哪里即可。 增值税申报表抵扣了作废的，那么就需要转出进项税，和账面保持一致。再根据账面的去申报所得税。从而都保持一致即可。
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你好，老师，小规模企业一季度的时候开了一张15万的发票，不用交增值税的，以后到现在七月份都没有开过发票，但是前期的会计把这张发票做了预收账款，他没有做主营业务收入，导致一季度申报的时候增值税有这笔收入，但所得税没有，二季度也是这样申报的。 现在税务系统里有一个提醒，说所得税的收入和增值税收入与不匹配，该怎么办？
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老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
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12月份的增值税已经申报了，但是发现了之前的两笔用于福利的进项税已经抵扣了，账上我在12月份做转出处理，但是申报表没法改了，可以在1月份申报的时候弄么，但是这样申报报表的时候，增值税的金额可能也对不上了
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一般纳税人，在6月份申报增值税时，有3张进项专票可以抵扣，在入账的时候发现其中一张已经作废，现在的情况是增值税申报的时候已经包含这张发票，但是入账的时候没有包含这张发票，造成该季度的企业所得税，财务报表对不上增值税申报表的数据，要怎么处理呀
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老师咨询个问题 我们公司收到1月份的一张专票，在申报1月份增值税的时候已经抵扣，2月底发现开票的商品规格有误，当天对方又红冲了 同时开了一份金额一样的专票 请问我该怎么做账务处理 申报2月份申报增值税的时候怎么申报
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粤公网安备 44030002003870号
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现在就是增值税需要在6月税属期进行更正，账上的不用处理吗
您好，你账面不是做对了的吗？对了就不需要处理的呢。
好的，现在就是要在6月份更正进行进项税额转出，做进项税额转出的账务处理是在12月份吗
你好，也可以在12月申报增值税的时候转出进项税，同时账务上也是这样处理
好的，那这样6月份的增值税申报表和财务报表，企业所得税的申报数据对不上，后期再更正的影响大吗
您好，12月的是对的就行。
好的非常感谢
不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。