老师好，我才发现今年属期1月份交去年12月份的增值税一万多，在主表里应纳税额栏没有显示啊？所以现在我的累计应交税费跟报表差这个数

那我是1月份交的啊

报表不显示么

那一月份交12月份的税记在哪个科目啊？老师

一月份交的，但是所属期是十二月份呀，他属于去年

老师，应交税费未交增值税借方发生额不是应该与主表应纳税额栏一致么，现在差我说的上面1月份交的那个数，那我怎么调呢？

你好，是 具体的查了多少？ 什么原因差的进项销项的发生额是一样的吗？

一月份交的增值税10053.8我记在应交税费—未交增值税.贷银行存款.进项和销项都跟报表是一致的

你的意思是未交增值税和你申报表里面的不一致是吗？这里就是不一致的，你得看二月份到次年一月份的。

我现在应交税费未交增值税借方累计数比主表应纳税额栏就多了这笔一月份交的10053.8

你都是次月缴纳 未交增值税，看借方发生额2-1月份

正常应交税费未交增值税借方发生额是不是就是主表应纳税额栏那个数？老师

我现在就差这个数

你好，未交增值税借方发生额看二月份到一月份的等于你的1月份申报表的应纳税额合集

你看下它上面的所属期啊，它上面的所属期是今年一到12月份儿，以前月份的不放进来啊。

那我1月交的增值税放哪个明细科目？老师

借应交税费未交增值税， 贷银行存款照样做呀。

那主表应纳税额本年累计那栏数跟应交增值税哪个科目核对呢？应该保持一致？

未交增值税2-次年一月份借方发生额