演示账套

老师，11月预交了80万的税款，电子税务局做了未开票收入，做账时没做，12月又抵不了那么多，怎么处理

2024-01-05 18:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-05 18:27

你好同学！税款可以留至下一个年度继续抵扣的哦

快账用户5155 追问 2024-01-05 18:36

那这个未开票收入一次性冲减，税额留底到2024年吗

齐红老师解答 2024-01-05 18:38

不需要啊，等你以后开票的时候再冲减，这个不影响的

快账用户5155 追问 2024-01-05 18:41

那这未开票要做到账里吗，怎么做，没有成本可以出

齐红老师解答 2024-01-05 18:43

你的意思你不想确认那个收入吗？但现在已经过了12月31日，你想要红冲收入已经来不及了

快账用户5155 追问 2024-01-05 18:45

这个收入是12月申报11月税费的时候交的，账里没做未开票收入，预交的太多，12月不足冲减，如果做到账本里，没有成本可以出，不知道怎么做

齐红老师解答 2024-01-05 19:23

你不做的话，报税的申报表也是有的啊，税局里的收入记录呢。现在就是做成本，然后开票回来抵了。

你好同学！税款可以留至下一个年度继续抵扣的哦

2024-01-05

您好，借：应收贷：未开票收入销项税没有成本是发票没来么，先暂春，要不我们利润太大了，所得税好多借：库存商品贷：应付账款（这个分录是暂估的，等供应商发票来了红冲，再按发票的金额做分录）借：主营业务成本贷：库存商品

2024-05-17

您好，做未开票收入的，

2022-01-05

未开票收入借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入 -未开票应交税费-应交增值税补开发票借：主营业务收入 -未开票实际补开发票金额贷：主营业务收入 -开票

2023-12-01

你好，红冲就按照你上面的会计分数做负数就行

2025-01-13

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