您好，老师我想一下，10月销售商品，11月月末开出发票，10月要确认收入，我们开票13个点，客户补10个点，我把主营业务收入和税点分开做，借应收账款贷主营业务收入，贷其他业务收入，把客户补的税点做到其他业务收入，这样可以吗？内账的
你好，同学，这个可以的
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老师您好，上个月做了无票收入60万，也缴纳了增值税。会计处理是：借：应收帐款 贷：主营业务收入-未开票收入 应交税费-销项税额。因为税务局的限制，我们这个月只能一次开票10万，只能冲一部分，这个月做账：借：主营业务收入-未开票收入，贷：主营业务收入-服务费。这样可以吗？谢谢
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老师您好，10月货物已交付对方，但没开票，也未收到款，可以确认收入吧，借，应收账款100.贷，主营业务收入-无票收入100.结转，借，主营业务成本，贷，库存商品，11月正式开票时做，借，主营业务收入_无票收入，贷主营业务收入。这样处理可以吗，谢谢
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老师，我想问下。比如销售一样东西，这个是我们的主营业务，但是这个月银行存款收到客户的货款，但是下个月出开票，我先收到银行存款的时候，是不是借：银行存款 贷：预收账款 然后下个月开票，我借：预收账款 贷：主营业务收入 销项税
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我们是新酒店，三月才税务报到，一二月的营业收入进入了股东私人账户，四月申报纳税时，需要把一二月的收入也做账吗？借其他应收款-某人，贷主营业务收入-客房收入，贷应交税金-应交增值税？
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老师 客户开票承担10个点的税费 开票按13%开，做内账时，借：应收 贷：主营业务收入 应交税费，按3%做价税分离；客户承担的10个点的税费就算收入了，请问 是这样做吗？
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其他业务收入到月末要结转成本吗，
还有3个税点要做成本吗
你们对外支付的3个点，要计入成本
其他业务收入10月份要冲销吗？因为11月开票要冲销10月借应收账款贷主营业务收入，贷其他业务收入，在按发票实际重新做。
这样的话，相关同步的都要冲销
10月份的其他业务收入，到月末其他业务收入要做成本吗，做的这套账是价税分开的，如果没做成本，利润会有影响吗
不用做成本，对利润没什么影响
好的，谢谢老师
不客气，同学。周末愉快