老师请问，小规模，本月可否计提几年的奖金，借:管理费用，贷:应付职工薪酬，这笔分录员工要交个税吗，明年有钱可发，若不发，这笔分录为借应付职工薪酬，贷:利润分配一未分配，5月份汇算清缴须调增吗

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• 老师，请问一下，去年个税多计提1块钱，怎么做分录调整

• 利润表税费滞纳金是5元，实际发生是6元，所得税年度申报表，调整栏填6元，对吗，提示与利润表不匹配，这没关系吧

• 场地租赁2026年改了税率5%为3%

• 请问老师，就是美团将机子放酒店，然后第一次收款进场费，这个怎么给对方开发票

• 老师，公司处置二手车，当时收到了电子发票（二手车销售统一发票），请问如果我们再给对方开发票是不是就重复了呀？我看有的说得开，有的说不开，这到底如何处理呢？

• 请问老师，我和别人合伙卖鹅蛋，从农村家里收购来后往外卖，收的时候按筐，卖的时候按大小不一样，价格不一样，现在不想合伙干了，想要笼下账，分下利润，请问该怎么核算

• 24年12月付了一笔3万服务费，对方未开票，会计直接入费用了，汇算清缴也没调，今年查账，想调一下，应该怎么调，可以借：预付款3万，贷：管理费用3万吗

• 老师，小规模纳税人出租厂房税率开几个点？

• 我是北京按季度申报增值税的小规模，跨区域开票的了，那是不是季度结束后（比如第二季度，7月预缴第二季度的）预缴就可以？那如果我4月的项目5月完工了，那我五月不就得反馈吗？我五月反馈时那个地区的项目不需要预交，直接0反馈，那7月都结束后发现那个地区项目需要预缴，那我怎么办

• 公司是电子商务运营服务商，主营业务是帮甲方运营店铺管理，那么应该开什么具体类目的发票