你好,15000做营业外收入
老师,自产自销的那种合作社,那个增值税不是都免了吗?那做分录时,借:应收账款 贷:主营业业务收入 增值税就不需要做了吧
老师麻烦问一下新公司法那个实缴问题,像我们公司2018年成立的,那我实缴什么时候完成?
老师麻烦问一下,我每个月给同一个客户开四张发票,我做凭证的时候,可以记合计金额吗,比如主营业务收入我把几张发票合在一起,计合计数,这样可以吗?还是必须一张发票对应一张凭证呢,谢谢老师
股权转让认缴注册资本2000万,实交为0,0元转让,需要交印花税吗
老师,我单位现在使用的电包括光伏发电和电业局的电,使用电有a车间b车间,现在知道光伏发电的数量,上网电量,电业局的电量电费,b车间使用光伏和电业局的电量为30000度,如何计算出a车间用了多少电业局的电,用了多少光伏的电,b车间用了多少电业局的电,用了多少光伏的电
异地项目个税一般是啥时候才开始申报呢
老师,我们公司是生产制造企业,总会请一些外来人员帮忙加工制造,但是这些人不给我们公司开票,我可以直接给他们申报工资呢
麻烦图片这个老师说下谢谢
辛苦图片这个老师说下谢谢
老师,企业增资减资,债转股都必须要去税务大厅办理然后更换营业执照,对吧
更规范的做法就冲回10000的库存商品,对应进项税转出,5000记营业外收入
更规范的做法就冲回10000的库存商品,对应进项税转出,5000记营业外收入???那么这个库存商品冲回怎么做呢???
如果做库存商品冲回的话,我的进项税13万已经抵扣了呀?这又怎么处理呢
借:银行存款15000 贷:库存商品 10000 应交税费-应交增值税(进项税额)1300 营业外收入 3700
1300的进项不能抵扣,营业外收入没有5000了,已经勾选抵扣了申报进项税转出就可以了
为啥不是营业外收入5000???怎么现在变成营业外收入 3700????已经勾选抵扣了申报进项税转出就可以了???这个进项转出要做分录吗???怎么做分录???分录是多少呢
借:银行存款15000 贷:库存商品 10000 应交税费-应交增值税-进项税额转出1300 营业外收入 3700
刚少了两个字,就是进项税额转出的分录,有1300的进项所以没5000了
那么这个分录:应交税费-应交增值税-进项税额转出1300,到了月末要结转为这个科目为0吗?还是这个科目:应交税费-应交增值税-进项税额转出1300永远都挂账着呢
和销项进项一起结转为0
应交税费-应交增值税-进项税额转出,和销项进项一起结转为0,这个分录该怎么做呢老师
反方向结转 借:应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
老师您看一下我这么做分录对吗?例如销售税额200万,那么按照您给的分录,借:应交税费-应交增值税-销项税额200万 应交税费-应交增值税-进项税额转出1300 贷:应交税费-应交增值税-进项税额13万(当时收到发票做入库时就是13万) 应交税费-应交增值税-转出未交增值税2000000+1300-130000=1871300元,请问老师这样子对吗
没问题,是这样子的
那么做进项税转出,是不是也要在增值税申报表上,填写上要转出金额呀??
是的,已经勾选了要申报转出
那么在主表做进项转出还是附表呢?应该要填写在哪个位置呢
在附表2进项税额明细表
主表里不用填写吗
主表会自动过渡过去的
明白了,谢谢老师,多谢
不用谢~祝工作顺利