公司于 24 年 1 月 1 号正式成为一般纳税人，23 年 12 月 31 日以前是小规模纳税人，23 年 1 2 月获得了一张专票，招投标的服务费，在 24 年 1 月小规模季报中做了费用票做在 12 月账里面了。那现在 2 月勾选的时候，这张费用专票，还能使用进行抵扣吗？

1.公司是科技公司小规模企业，6月1号找税务局代开一张八万的技术服务专票，并于6.1号预缴增值税扣款。 2.发票给客户邮寄过去了，业务是5.24号发生的，并于5.24号客户给我公司打款八万。 3.7月初已经季度申报。但做会计分录时我用了应交税费-预交增值税这一科目，今天才知道这一科目只能用在一般纳税人里，是不是用错了吗？ 4.请问整个关于增值税的正确的会计分录怎么做？

我们单位之前是小规模纳税人，取得如图发票的时候，我是借管理费用。金额是5425.16元。这发票是23年2月的。9月公司转为一般纳税人了，如图的发票我能进项抵扣吗？做一笔借应交税费-进项，贷管理费用。这样可以吗？谢谢老师

公司于 24 年 1 月 1 号正式成为一般纳税人，23 年 12 月 31 日以前是小规模纳税人，23 年 1 2 月获得了一张专票，招投标的服务费，在 24 年 1 月小规模季报中做了费用票做在 12 月账里面了。那现在 2 月勾选的时候，这张费用专票，还能使用进行抵扣吗？

老师 您好 想问一下，公司是在23年5月份成立，一直没有业务发生，没有建立账套，小规模，到24年 1月份生成一般纳税人，开了专票发票一张20万，没有进项税来抵扣税，在1月份申报税要上增值税2万3，想在2月份红冲这张发票，申请退税款2万3回来，这样会有什么风险吗？后面就跟着注销公司了 这样会有什么风险吗？

我们公司去年是小规模开了300万的发票，没有开具成本票，在今年4月升成一般纳税人，今年5.31前才取得了23年的成本票是专用发票，开了200多万抵扣了去年暂估的成本并形成一部分留抵税款，现在又开具了200万发票，暂时没有取得成本票，因为现在是一般纳税人，可以用24年4月后开具的增值税专用发票抵扣现在开的税费吗？