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公司注销,固定资产需要清理,怎么做分录?其他应付有余额怎么调账?期末余额,应交税费贷4352.58,减免税额借1564.45,未交增值税借2619.82,应该怎么把应交税费调平

2024-03-04 16:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-04 16:43

其他应付款不需要支付的,借其他应付款,贷营业外收入。

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齐红老师 解答 2024-03-04 16:44

你是一般纳税人还是小规模 固定资产清理, 月末结转到营业外收支

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快账用户4466 追问 2024-03-04 16:44

其他应付不做调节?

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快账用户4466 追问 2024-03-04 16:44

小规模的

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齐红老师 解答 2024-03-04 16:45

借应交税费, 贷营业外收入不需要交的结转到这个里面 小规模的增值税,它就不使用未交增值税,也不使用减免税款,就是应交税费,应交增值税。

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快账用户4466 追问 2024-03-04 16:45

固定资产和累计折旧都有余额

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齐红老师 解答 2024-03-04 16:46

借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产, 这个能销售出去吗?如果是报废了,借营业外支出贷固定资产清理也好。

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其他应付款不需要支付的,借其他应付款,贷营业外收入。
2024-03-04
一、发生时,分录是: 借:管理费用——办公费280 贷:库存现金280 二、减免税时,分录是: 借:管理费用——办公费 -280 借:应交税费——应交增值税(减免税费)280
2021-04-27
增值税表这个是多少,借销项税额  33714.04  贷减免税额 ,5184.47 转出未交增值税 33714.04-5184.47= 28529.57 借转出未交增值税,28529.57-17468.74 贷未交增值税,28529.57-17468.74 
2020-10-28
你好,这个实际还有欠税务局,或者有留底吗
2022-01-13
你好,你这个借,应交税费,未交增值税贷,应交税费,应交增值税税收减免。
2025-06-20
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