老师我1月份写错了凭证，我们卖了一台打包称，当时我的分录是借银行存款1300，贷，其他业务收入1300元，打包称买的时候1000元，当时入账记入了固定资产，卖的时候我没有冲减固定资产，而是记入了其他业务收入里面，现在我怎么调账，写分录

 你好： 1、先将固定资产转为清理： 借：固定资产清理 ， 累计折旧， 贷：固定资产。 2、取得清理收入： 借：银行存款， 贷：固定资产清理 ， 应交税费——应交增值税。 3、发生清理支出： 借：固定资产清理， 贷：银行存款。 4、结转清理净损益： 借：资产处置损益  ，（报废损益 记营业外收支科目） 贷：固定资产清理（或相反分录）。

今年1月份买的，当月就卖了，还没有折旧呢，

分录，借固定资产清理1000，贷固定资产1000 借银行存款1300 贷固定资产清理1300 借固定资产清理300，贷资产处置损益300，可以吗？我们内账

没有折旧不写折旧    这样是可以的   

老师我不是找的郭老师，郭老师今天不在吗

您找郭老师，您直接提问加上郭老师名称就行，我看他在网站答题呢。

看你这个提问上面没有写郭老师，所以我就接手回复了。

谢谢老师