跨年账务处理：以前财务做账，不管是银行付款还是现金付款，一律做了现金。而且金额也不对。 我新接手，领导把现在的银行尾款和现金尾款做了个明细。 如果调整，原来账务尾款的溢余或者短缺，怎么操作？用哪个科目调整，跨年账务

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？

从代账手里接帐，存在以下问题，怎么调账，思路是什么？ 1. 银行余额不对，从2014年-2023年，中间还有几年银行没做 之前没做银行流水，缴税什么的都挂的其他应付款-法人 2. 实际缴纳有社保公积金，工资也没申报 3. 公司还有承兑汇票付款，早几年前是纸质的，也没入账，老板也没弄复印件，导致供应商往来款有余额，实际款已结清 4. 有公账付款的挂其他应收款了， 法人垫付的挂了个往来应收应付 5. 代账在2020年换了财务软件，建账就直接预收账款-建账前数据科目 一笔把预收账款总金额写上去了，没有预收账款的客户明细 总之乱得很

跨年账务处理：以前财务做账，不管是银行付款还是现金付款，一律做了现金。而且金额也不对。 我新接手，领导把现在的银行尾款和现金尾款做了个明细。 如果调整，原来账务尾款的溢余或者短缺，怎么操作？用哪个科目调整，跨年账务

跨年账务处理：以前财务做账，不管是银行付款还是现金付款，一律做了现金。而且金额也不对。 我新接手，领导把现在的银行尾款和现金尾款做了个明细。 如果调整，原来账务尾款的溢余或者短缺，怎么操作？用哪个科目调整，跨年账务 例如：现在库存贷方有120万 实际银行应有35万。微信有25万。其余为虚有也就是账务错误。 借:银行35万 微信25万 库存现金(冲平上借方)120？ 贷:待处理财产损溢 第二步:借待处理财产损溢 贷:其它收入？ 这样处理我总感觉不太对？老师

老师好！新到这家公司接手要清理一下之前的账务，请教下关于乱账清理的具体操作，麻烦老师帮我看看处理方式对不对有没有风险请给一下建议，1、已收款确定不开票部分60W,一年销售额在2000W以上，现在做不开票收入申报是分月申报还是一次性申报合理？2、已开票收现金的有50W左右挂应收账款，方案一分月做现金收款方案二出应收账款清理明细表领导签字一次性做现金收款或者挂其他应收款，3、应付和其他应收中现金报销的未入账导致挂账现在调整出清理明细表领导签字报销方式处理可行？请老师给意见，谢谢！